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云县2015年地方财政收支决算报告

云县人民政府公众信息网   发布时间:2016-09-05 09:15:35   来源:云县财政局    点击:

云县第十五届人民代表大会常务委员会第二十七次会议文件(五)

 

云县2015年地方财政收支决算报告

 

——2016826日在云县第十五届人民代表大会常务委员会

第二十七次会议上

 

云县财政局局长 廖世荣

 

主任、副主任、各位委员:

云县第十五届人民代表大会第四次会议审查批准了《关于云县2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案的报告》。目前,2015年决算已经汇编完成并报经市财政局审核同意。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排,受县人民政府委托,我向县人大常委会报告云县2015年地方财政决算,请予审查。

一、2015年全县地方财政决算主要情况

2015年,面对复杂严峻的财政经济形势和艰巨繁重的改革发展任务,全县财政部门迎难而上,主动适应经济发展新常态,按照县十五届人大三次会议确定的目标任务,认真执行各项决议,积极落实人大财经委员会审查意见的要求,圆满完成既定的财政目标,对“十二五”胜利收官起到了决定性作用,也为“十三五”财政工作良好开局奠定了坚实基础。

(一)一般公共预算收支决算情况

2015年,全县一般公共预算总收入完成69709万元,完成调整预算数63900万元的109.09%,比上年决算数69467万元增收242万元,增长0.35%,与年初向县人代会报告数一致。地方一般公共预算收入完成41778万元,完成调整预算数38700万元的107.95%,比上年决算数40238万元增收1540元,增长3.83%,与年初向县人代会报告数一致。

从地方收入决算的具体情况看,税收收入完成21958万元,同比减收2945万元,下降11.83%;其中:营业税5967亿元,增值税4377万元,耕地占用税2822万元,烟叶税2548万元,城市维护建设税1519万元;非税收入完成19820万元,比2014年决算数增收3945万元,增长29.25%。增收主要集中在国有资源(资产)有偿使用收入和其他收入,国有资源(资产)有偿使用收入完成12476万元,比上年增长77.37%

一般公共预算支出完成242800万元,完成调整预算数230000万元的105.57%,比上年决算数221480万元增支21320万元,增长9.63%,与年初向县人代会报告数一致。

从支出决算的具体情况看,教育支出51121万元,农林水事务支出33805万元,社会保障和就业支出  33529万元,交通运输支出33290万元,医疗卫生与计划生育支出 28628万元,一般公共服务支出15428万元。

2015年,全县行政事业单位财政拨款“三公”经费决算支出1350万元,同比下降28.50%,其中:因公出国(境)经费6万元;公务用车购置及运行费813万元;公务接待费531万元。

全县一般公共预算收支平衡情况是:地方一般公共预算收入41778万元,加上上级财政补助收入192069万元,上年结余收入1907万元,调入资金3095万元,一般债务转贷收入42886万元(新增一般债券资金7800万元,置换存量债务资金35086万元),收入总计281735万元;与年初向县人代会报告数相比增加272 万元,主要是上级财政在年终结算时增加了对我县的漫湾和大朝山电站税收转移支付收入272万元。一般公共预算支出242800万元,一般债券还本支出35086万元,上解市级支出   2665万元,安排预算稳定调节基金698万元。收支相抵,年终滚存结余486万元。与年初向县人代会报告数相比,年终结余减少366万元。主要原因是根据新《预算法》有关规定,超收收入全部用于补充预算稳定调节基金。

2015年,我县年终结余486万元,占全县一般公共预算支出的0.02%,远低于财政部规定的不超过的9%目标,结余结转资金全部为上级专款,形成的主要原因是项目不具备当年执行完毕的条件,需结转下年按原用途继续使用。

(二)政府性基金预算收支决算情况

2015年,全县政府性基金预算收入完成1107万元,完成调整预算数2000万元的55.35%,比上年决算数1184万元减收77万元,下降6.50%,与年初向县人代会报告数一致;政府性基金预算支出完成6182万元,完成调整预算数5245万元的117.86%,比上年决算数10833万元减支4651万元,下降42.93%,与年初向县人代会报告数一致。

全县政府性基金预算收支平衡情况是:当年基金预算收入1107万元,上级补助收入4861万元,上年结余收入465万元,基金收入总计6433万元;当年基金预算支出6182万元,调出资金204万元。收支相抵,基金结余47万元,与年初向县人代会报告一致。

2015年,我县基金结余47万元,结转资金规模不超过基金当年收入30%,基金结余的主要原因是,按照以收定支、先收后支的原则,部分当年收取的基金无法形成当年支出,需结转到2016年按规定用途安排使用。

(三)社会保险基金收支决算情况

2015年,全县社会保险基金收入完成46550万元,完成年初预算43800万元的106.28%,比上年决算数35341万元增收11209万元,增长31.72%。社会保险基金支出完成35870万元,完成年初预算38362万元的93.50%,比上年决算数32177万元增支3693万元,增长11.48%2015年当年社会保险基金收支结余10680万元,年末滚存结余28565万元。

二、2015年预算执行取得的主要成效

2015年我县地方财政运行情况总体良好,一般公共预算收入规模位居全市8县(区)第3位,一般公共预算支出规模位居全市8县(区)第3位,财政在促进经济平稳增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。

     (一)深化改革、财政体制机制更加健全完善

2015年是实施新预算法的第一年,我们严格落实预算法各项要求,把落实新《预算法》贯穿于财政工作的始终,加快推进各项财税体制改革,完善制度体系,制定出台了《云县中期财政规划编制工作方案》、《云县改革和规范转移支付制度实施细则》、《云县县级财政专项资金管理暂行办法》《云县财政存量资金盘活使用方案》等改革性文件,确保各项改革顺利推进;建立了一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算三本预算的全口径预算编制体系,所有政府性收支纳入预算管理;积极推进政府和部门预决算公开,政府预决算全部细化到支出功能分类的项级科目,除涉密单位外,政府和部门预决算和“三公”经费公开率达100%;盘活财政存量资金效果明显,2015年收回财政存量资金11248万元;政府性债务管理更加规范,争取到存量债券资金42886万元,用于置换到期政府性债务,逐步将政府债务纳入预算管理。财政资金绩效管理、权责发生制政府综合财务报告试编等工作扎实开展。

(二)迎难而上、财政收入稳步增长

财政部门围绕“抓产业就是抓财源、抓民生、抓发展”的发展思路,全力深化产业结构调整,支持烟草、甘蔗、咖啡等产业发展。安排中小企业发展专项资金1300万元,支持打好“民营经济、县域经济、园区经济”三大战役,实施微型企业培育工程。密切关注税源变化,强化税源监测和征管,加大稽查力度,做到应收尽收。同时着力加强对行政事业性收入、国有资产处置收益、罚没收入等非税收入的征管力度,确保非税收入及时足额入库,地方一般预算收入增幅在全市8县(区)位居第1位。

(三)竭力争取、支出规模再上新台阶

2015年通过多举措抓收入和全县各部门积极向上争取,全年争取到位一般公共预算上级补助资金138378万元,比上年121090万元增加17288万元,增长14.28 %补助范围涵盖教育、卫生、交通、农林水、城建、保障性住房和社会事业等领域其中县乡村公路建设资金24318万元,教育类补助资金21155万元,新型农村合作医疗补助资金14678万元,退耕还林补助资金 9070万元,农村及城镇低保补助资金8852万元,城乡居民养老保险补助资金 6138 万元,扶贫资金4100万元,保障性住房、农村危旧房改造和棚户区改造补助资金9922万元;争取到位一般债务转贷资金42886万元,全县一般公共预算支出突破24亿元,全力支持了全县经济社会持续健康发展。

     (四)优化结构、民生保障更加有力

     2015民生支出占地方财政支出达82.76%。全年发放农村危改造补助资金6561万元,投入村级公益事业一事一议和“美丽乡村”建设项目资金2937万元,建成村内户外硬板路37 饮水工程5 活动场所68种粮农民综合补贴资金4124万元退耕还林资金1045万元投入财政扶贫资金4598万元,支持扶贫安居工程、产业扶持、易地搬迁等扶贫工程建设。安排义务教育公用经费和免杂费资金4214万元,为50343名学生提供了免费教材;农村学生营养膳食补助和贫困家庭寄宿制学生补助实现全覆盖;发放城镇低保补助4299万元,发放农村低保补助6001万元,发放养老保险补助资金13228万元筹集新型农村合作医疗资金18283 万元投入文化体育传媒资金 1390万元,送电影下乡2480场次,送文艺演出下乡31 场次完成14 家农家书屋建设任务丰富群众文化生活。

(五)强化监督,依法理财水平不断提升

财政部门认真按照县人代会有关决议要求,稳妥有序地推进财政预算管理改革,健全厉行节约反对浪费配套制度,压缩和控制“三公”经费等一般性支出,全县“三公经费”决算支出比上年下降28.5%。持续开展“小金库”专项治理,对全县预算单位执行国库集中支付情况进行实时动态监控;加强财政资金监认真做好扶贫资金、村级会计代理、村级保障经费等财政资金的专项监督检查工作抓好乡镇财政干部和农村财会人员财政支农政策培训工作,确保财政资金管理使用的安全、规范、高效和各项重大政策措施落到实处

    三、存在的问题和下步工作打算

2015年,从决算结果和审计情况看,虽然2015年全县预算执行情况总体良好,但我们更清醒地认识到,财政运行和预算执行中还存在一些亟待解决的问题:一是财源结构单一,随着国家政策性减税政策的密集实施,我县收入持续增收基础面临严重挑战,特别是水力发电站增值税实行即征即退的优惠政策,使我县今后一段时期的财政收入形势不容乐观,收入下滑趋势明显。二是财政收支矛盾更加突出,地方可用财力少,保工资、保运转、保民生、保稳定的压力不断增大,不仅无法消化历年的暂付款,而且当年又新增了大量的暂付及预拨资金,2015年底,云县暂付款及预拨经费余额达84380万元,违反了中央、省、市财政部门严禁新增并合理减少暂存暂付款的有关规定,上级大量专款被严重挤占,致使上级专款兑付十分困难。三是由于年初预算调入资金39000万元在预算执行过程中仅实现3095万元,导致我2015年实现的14408万元超收收入仅用于补充预算稳定调节基金698万元,绝大部分超收收入没有用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金,违反《预算法》关于跨年度预算平衡及超收收入的有关规定,预算编制质量有待提升、预算执行的监管机制仍需健全、非税收入征收管理水平需进一步提高,部分财政资金使用效益有待提高,地方政府性债务风险不断积累,财政绩效管理仍需要加快推进。针对这些问题,我们将以深化财税体制改革为契机,主动作为,运用法治思维和法治方式,发扬“钉钉子”精神,采取措施加以解决,推动全县财政管理工作再上新台阶,为云县经济社会又好又快发展作出新的贡献。

: 云县2015年地方财政决算(草案)附表
http://www.ynyx.gov.cn/uploadfile/2016/0905/20160905092010361.xls