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关于云县2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案的报告

云县人民政府公众信息网   发布时间:2016-09-06 09:27:21   来源:云县财政局    点击:

县十五届人大次会议文件(

 

关于云县2015年地方财政预算执行情况2016年地方财政预算草案的报告(书面)

 

——2016328日在云县第十五届

人民代表大会第四次会议上

云县财政局

 

各位代表

    受县人民政府委托现将云县2015年地方财政预算执行情况2016年地方财政预算草案提请云县第十五届人民代表大会

次会议审议,并请政协各位委员提出意见。

一、2015年地方财政预算执行情况

2015年是“十二五”规划的收官之年,是贯彻落实全面建成小康社会、全面深化改革、全面依法治国、全面从严治党的开局之年。全县财政工作在县委的坚强领导下,在县人大和县政协监督指导下,全县财税部门积极应对经济下行压力、政策性减收增支等各种困难和挑战,坚持稳中求进工作基调,深化财政预算管理改革,加强财源建设,优化支出结构,提高资金使用效益,促进民生持续改善,较好地完成了2015年初县十五届人大三次会议确定的各项财政工作目标,财政预算执行情况良好

(一)一般公共预算执行情况

2015年,全县一般公共预算总收入完成69709万元,完成预算调整目标63900万元的109.09%、市级考核目标78400万元的88.91%,比上年决算数69467万元增收242万元,增长0.35%,其中:地方一般公共预算收入完成41778万元,完成预算调整目标38700万元的107.95%、市级考核目标46500万元的89.85%,比上年决算数40238万元增收1540万元,增长3.83%。上划中央、省和市收入完成27931万元,完成预算调整目标25200万元的110.84%,比上年决算数29229万元减收1298万元,下降4.44%。分部门完成情况为:国税部门完成21754万元,完成预算目标任务20000万元的108.77%,比上年决算数27245万元减收5491万元,下降20.15%;地税部门完成24731万元,完成预算目标任务20000万元的123.66%,比上年决算数25135万元减收404万元,下降1.61%;财政部门完成非税收入23224万元,完成预算目标任务23900万元的97.17%,比上年决算数17087万元增收6137万元,增长35.92%

全县一般公共预算支出完成242800万元,完成预算目标230000万元的105.57%,比上年决算数221480万元增支21320万元,增长9.63%其中:教育、社会保障、卫生和农林水等民生支出200931万元,民生支出占地方财政支出比重达82.76%

一般公共预算收支平衡情况地方公共预算收入41778万元,上级补助收入191797万元,上年结余1907万元,调入资金3095万元,政府债券收入42886万元,财力总计281463万元。一般公共预算支出242800万元,上解市级支出2725万元债券还本支出 35086万元,支出合计280611万元。年终结余852万元,其中:上级专款结转486万元,净结余366万元。实现当年收支平衡并略有结余。

(二)政府性基金预算执行情况

全县政府性基金收入完成1107万元,完成预算调整目标2000万元的55.35%,比上年决算数1184 万元减收77万元,下降6.50%

政府性基金支出完成6182万元,完成预算调整目标5245万元的117.86%,比上年决算数10833万元减支4651万元,下降42.93%

基金预算收支平衡情况:当年基金收入1107万元,上级专补助收入4861万元,上年结余465万元,基金收入总计6433万元。政府性基金支出6182万元,调出资金204万元支出合计6386万元。年终结余47万元实现当年收支平衡并略有结余。

(三)社会保险基金预算执行情况

2015年,全县社会保险基金收入完成46550万元,完成年初预算43800万元的106.16%,比上年决算数35341万元增收11209万元,增长31.72%

社会保险基金支出完成35870万元,完成年初预算38362万元的93.50%,比上年决算数32177万元增支3693万元,增长11.48%

2015年当年社会保险基金收支结余10680万元,年末滚存结余28565万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

由于2015我县国有资本经营无收益,不具备编制县级国有资本经营预算的条件,所以2015年我县没有县级国有资本经营预算执行数据。

以上四本政府预算执行情况均为快报数,市财政局批复我县2015年财政决算后,部分数据会有所变化,届时再向县人大常委会报告变化情况。2015年地方财政预算执行的具体情况,详见草案附表和云县2016年政府预算解读。

2015年转移支付资金、政府债券和调入资金等资金安排使用情况

2015年均衡性转移支付资金28520万元,按《云南省省对下均衡性转移支付办法》规定,主要用于安排人员工资发放、机构正常运转上级要求县级配套的民生支出和全县社会事业发展支出。县级基本财力补助资金2183万元,按《云南省省对下县级基本财力保障机制办法》规定的保障范围,主要用于保工资和保民生支出。重点生态功能区转移支付资金1985万元,按《云南省生态功能区财政转移支付实施办法》规定,重点用于森林云县项目建设,不断改善全县生态环境保护支出。专款切块补助资金702万元,主要用于保障三农、教育、社会保障等社会事业发展支出。

2015年上级安排我县地方政府债券转贷资金42886万元,全部用于偿还审计确定的截至2013年6月底政府债务中2015年到期的债务本金。根据地方政府债务实行限额管理的有关规定,由于我县政府性债务余额已突破省政府下达的债务上限,我县在以后年度严禁新增政府性债务。

2015全县调入资金3095万元,其中:预算外专户调入458万元,政府性基金调入204万元其他资金调入2433万元。以调入方式纳入地方一般公共预算内管理的资金,资金调入后原用款渠道资金审批管理方式不变

二、2015年全县财政工作

2015年,全县财税部门严格按照《中华人民共和国预算法》和相关法律法规的要求,认真执行县人大及其常务委员会批准的预决算和预算调整方案,扎实落实人大决议及意见,主动吸纳审计提出的建议并抓好整改落实,全县财政工作继续保持良好发展态势。

(一)科学谋划,财政预算管理改革稳步推进

财政部门把财政预算管理改革作为一切工作的总要求和总引领,统筹谋划财政各项工作。一是完善政府预算体系。实行全口径预算管理,所有政府性收支纳入预算管理,规范非税收入管理,科学合理编制收支预算,加大政府性基金预算转列一般公共预算的力度,按规定做好社会保险基金预算编制工作,不断健全我县政府四本预算体系。二是力促透明公开紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理制度目标,全面深化部门预算改革,出台一系列预决算公开制度,强化全县各部门预算公开监督。2015年,县本级政府预决算、12乡镇和县级部门预决算、12乡镇和县级部门“三公”经费预决算全部实现网上公开三是规范落实税收优惠政策。按照统一税制、公平税负、促进公平竞争的原则,全面清理规范税收优惠政策,落实结构性减税政策,促进民营经济发展。四是全面清理盘活存量资金。摸清财政存量资金的规模、结构和沉淀成因,通过调整到同类项目、收回总预算或减少部门年度预算安排等方法,不断提高财政资金使用效益。严防财政风险。认真贯彻《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》,及时做好全县政府性债务清理化解和2015年政府债券置换工作,合理安排好政府债券资金,切实防范化解风险。

(二)多措并举,财政收入实现增长

 一抓财源建设。围绕“抓产业就是抓财源、抓民生、抓发展”的发展思路,全力深化产业结构调整,支持烟草、甘蔗、咖啡等产业发展。安排中小企业发展专项资金1300万元,支持打好“民营经济、县域经济、园区经济”三大战役,实施微型企业培育工程,巩固基础税源,提升传统税源,培育新兴税源二是全力以赴组织收入。全县财税部门紧紧围绕县委的决策部署,密切关注税源变化,强化税源监测和征管,加大稽查力度,做到应收尽收。面对今年我县经济下行压力大、政策性减收因素较多和部分重点行业税收收入增速放缓等严峻局面,财政部门着力加强对行政事业性收入、国有资产处置收益、罚没收入等非税收入的征管力度,确保非税收入及时足额入库,地方一般预算收入增幅在全市8县(区)位居第1位。

(三)突出重点,保障重大项目建设顺利推进

2015年通过多举措抓收入和全县各部门积极向上争取,全年争取到位一般公共预算上级补助资金138378万元,比上年121090万元增加17288万元,增长14.28 %补助范围涵盖教育、卫生、交通、农林水、城建、保障性住房和社会事业等领域其中县乡村公路建设资金24318万元,教育类补助资金21155万元,新型农村合作医疗补助资金14678万元,退耕还林补助资金 9070万元,农村及城镇低保补助资金8852万元,城乡居民养老保险补助资金 6138 万元,扶贫资金4100万元,保障性住房、农村危旧房改造和棚户区改造补助资金9922万元。争取到位一般债务转贷资金42886万元,重点用于化解工业园区建设、保障性住房建设、云凤一级路建设和县一中搬迁等全县重点项目建设债务和大临铁路云县段征地拆迁支出,全力支持了全县经济社会持续健康发展。

     (四)优化结构,民生支出保障有力

     2015年民生支出占地方财政支出达82.76%。一是支持“三农”稳步发展。全年发放农村危改造补助资金6561万元,对全县12乡镇21441农村危房进行改造加大农业综合开发项目实施力度,全年完成农业综合开发项目总投资406万元;投入村级公益事业一事一议和“美丽乡村”建设项目资金2937万元,建成村内户外硬板路37 饮水工程5 活动场所68,亮化工程5件,绿化工程2件;种粮农民综合补贴资金4124万元,涉及面积84.55万亩;兑良种补贴资金 660 万元,涉及面积 62万亩;兑森林生态效益林补偿资金530万元,涉及面积 53万亩;兑退耕还林资金1045万元,涉及面积8.36万亩。投入财政扶贫资金4598万元,整合资金273万元,大力实施以工代赈、扶贫安居工程、产业扶持、易地搬迁等重点扶贫项目工程建设。支持新型职业农民培育工作,按照“科教兴农、人才强农、新型职业农民固农”的要求,积极开展农村劳动力培训工作,投入资金30万元,完成新型职业农民培训200人。二是支持教育持续发展。2015年安排义务教育公用经费和免杂费资金4214万元,为50343名学生提供了免费教材;全县32579名农村小学和初中贫困家庭分别享受1000元和1250元寄宿制学生补助;全县47375名农村义务教育学生每天享受4.8元的营养膳食补助,6420名农村学前教育儿童每天享受3.5元的营养膳食补助。农村学生营养膳食补助和贫困家庭寄宿制学生补助实现全覆盖。义务教育和学前教育校舍维修改造工程稳步推进,全年投入项目资金9587万元,实施“全面改薄”建设项目60个,“10.7”地震恢复重建大朝山文物完小学生宿舍楼全面完工;茶房中学、忙怀中学、涌宝完小和大朝山中心完小农村教师周转宿舍项目全面开工建设。三是支持社会保障提标扩面。全年发放城镇低保补助4299万元,享受城镇低保总人数达10413人,发放农村低保补助6001万元,享受农村低保总人数达35961努力保障低收入群体。全年发放养老保险补助资金13228万元,补助人数达55108人,其中:发放企业职工基本养老保险金7963万元,补助人数达3430人,发放城乡居民基本养老保险金5265万元,补助人数达51678不断完善社保体系。四是支持提高医疗卫生保障水平。大力支持公立医院综合性改革,建立县级公立医院综合改革财政补偿机制,实行药品零差率销售改革,着力降低就医成本,提高医保待遇水平,推行县乡村医疗服务一体化管理,全县医疗卫生服务水平得到显著提高全县新型农村合作医疗筹资水平和参合率进一步提高人均年筹资达470元,参合农民达386255人,参合率为98.54%,共筹集新型农村合作医疗资金18283 万元,其中财政补助14807万元,参合农民个人缴费 3476 万元,减免补偿参合农民医疗费269万元;城镇居民基本医疗保险稳步推进,参人数达 8230人。五是支持多渠道创业就业。安排创业就业补助资金770万元,扶持高校毕业生自主创业,提供 617个公益性岗位,职业培训3277大力支持就业工作,缓解社会就业压力是支持完善文体公共服务。全投入文化体育传媒资金 1390万元,送电影下乡2480场次,送文艺演出下乡31 场次完成14 家农家书屋建设任务支持村级农村文体活动广场建设,完善公共文化服务体系,丰富群众文化生活。

(五)强化监督,依法理财水平不断提升

一是认真落实人大相关决议和审查意见。财政部门认真按照县人代会有关决议要求,稳妥有序地推进财政预算管理改革,实现了全口径预算管理,进一步细化预算编制。二是主动吸纳审计提出的建议和抓好整改落实。针对审计部门提出的问题,财政部门在认真自查,分析问题产生原因的基础上,及时反馈整改结果,并在预算编制和执行管理中得到有效落实。三是硬化预算监督。健全厉行节约反对浪费配套制度,压缩和控制“三公”经费等一般性支出,全县“三公经费”决算支出比上年下降28.44%。持续开展“小金库”专项治理,对全县预算单位执行国库集中支付情况进行实时动态监控。四是加强财政资金监理。认真做好扶贫资金、村级会计代理、村级保障经费等财政资金的专项监督检查工作抓好乡镇财政干部和农村财会人员财政支农政策培训工作,组织培训11批共594人,努力营造诚实守信、客观公正、勤勉严谨、廉洁奉公的良好会计执业环境确保财政资金管理使用的安全、规范、高效和各项重大政策措施落到实处是强化采购预算约束继续深化政府采购制度改革,政府采购规模不断扩大,效益不断提高,2015年全县政府采购预算12221万元,实际采购金额达11467万元,共节约资金754万元,节约率达到6.16%

在取得上述成绩的同时,我们也十分清醒地认识到,全县财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题,集中表现在一是多种因素叠加税收收入大幅减收。由于大朝山、漫湾电站即征即退的优惠政策继续执行,农村信用社实行西部大开发政策、小微企业、简并增值税税率和增值税起征点提高等多项政策性减免因素的影响,在原有财源萎缩、新财源增量有限的情况下,我县今后一段时期的财政收入形势不容乐观,收入下滑趋势明显,财政持续增收面临新的困难二是财政收支矛盾突出由于地方收入大幅下滑,地方可用财力少,保工资、保运转、保民生、保稳定的压力不断增大,不仅无法消化历年的暂付款,而且当年又新增了大量的暂付及预拨资金,致使上级专款兑付十分困难。三是财政管理有待加强。预算编制质量有待提升、预算执行的监管机制仍需健全、非税收入征收管理水平需进一步提高,财政资金分配的统筹性有待加强,部分财政资金使用效益不高,地方政府性债务风险不断增加,财政绩效管理仍需加快推进。针对这些问题我们将以深化财政预算管理改革为统领,运用法治思维和法治方式,发扬“钉钉子”精神,采取措施加以解决,推动全县财政管理工作再上新台阶,取得新突破。

三、2016年地方财政预算草案

2016年我县财政工作和预算编制的指导思想:全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记考察云南时的重要讲话精神,以及中央、省、市财税工作会议精神,按照县委、县政府的决策部署,坚决落实积极的财政政策,主动适应经济发展新常态,深入推进财政预算管理改革,依法足额组织收入,全面落实减税降费政策,优化支出结构、盘活存量资金,提高预算编制的准确性和合理性,构建全面规范、公开透明的预算管理制度,促进全县经济平稳健康发展、社会和谐稳定。

2016年财政预算安排的原则:一是积极稳妥的原则。严格按照新《预算法》规定,坚持依法理财、量力而行、有保有压、统筹兼顾的原则,既要考虑实际需要,又要考虑财力可能,确保预算收支平衡。二是综合预算,统筹安排。实行全口径预算管理,大力压缩公经费在预算中教育、城建、残联等行业的行政事业性收费所需的成本性支出作适当安排外对其他行业的罚没收入和其他行政事业性收入不再安排支出。三是民生优先,确保重点。由于今年财政收入减收多县级财政可用财力缺口大今年预算中除党群部门安排一定专项工作经费外其他行政事业单位一律不再安排工作经费全力用于保障民生配套支出同时全县行政事业单位公用经费按上年补助标准的11%进行压缩,节约的资金全部用于安排全县扶贫工作。大力盘活存量资金,优化财政资源配置,优先保障县委、县政府决定实施的重大战略项目、重点基础设施建设等公共财政重点支持项目。四是绩效引导,硬化约束。建立健全绩效管理机制,以绩效约束和规范预算管理的方式,从源头上提高预算的可执行性和约束力,提高财政资金使用效益。

为贯彻落实好上述指导思想,根据上年度预算执行情况和本年度全县经济社会发展目标,在充分考虑国家宏观调控等各种因素的基础上,2016年全县及县本级财政收支预算安排如下:

一般公共预算收支草案

一般公共预算收入建议安排43600万元,比2015年实绩69709万元减收26109万元,下降37.45%。其中:地方一般公共预算收入建议安排26500万元,比2015年实绩41778万元减收15278万元,下降36.57%;上划中央、省、市收入17100万元,比2015年实绩27931万元减收10831万元,下降38.78%

分部门收入计划情况:国税部门建议安排13700万元,比2015年实绩21754万元减收8054万元,下降37.02%;地税部门建议安排18500万元,比2015年实绩24731万元减收6231万元,下降25.20%;财政部门建议安排11400万元2015年实绩23224万元减收11824万元,下降50.91%

2016年一般公共预算支出建议安排245300万元,比2015年实绩242800万元增支2500万元,增长1.03%,其中县本级一般公共预算支出106740万元2015年初预算数109940万元3200万元,下降2.91%

全县公共预算收支平衡情况:地方一般公共预算收入26500万元,上级补助收入191948万元,上年结余852万元,调入资金28200万元,债券转贷收入预计44000万元,收入总计来源291500万元。一般公共预算支出245300万元,上解市级支出2200万元,债券转贷支出预计44000万元,支出合计291500万元,收支平衡。

以上收支预算的编制,严格按照新《预算法》中“各级财政收入的编制,应当与经济和社会发展水平相适应,与财政政策相衔接以及各级政府不得向预算收入征收部门和单位下达收入指标”等有关规定,充分考虑全县经济社会发展水平,与当前财政收支各项政策相衔接,为认真贯彻落实财政收支由约束性向预期性转变的要求,若在执行中遇重大税收政策和重大支出政策的调整,在确保完成预算目标的前提下,努力完成市政府下达地方一般公共预算收入增长6%,一般公共预算支出增长7%的预期目标。

1.收入安排考虑一是2016年由于我县大朝山、漫湾电站即征即退的优惠政策继续执行,农村信用社实行西部大开发政策、小微企业、简并增值税税率和增值税起征点提高等多项政策性减免因素的影响,2016年云县国税收入与2015年相比,税收收入将大幅下降,税源除糖业税收、信用社企业所得税增长外,其他项目全部处于减收状态。二是地税部门收入由于受房地产市场运行下行,项目工程资金到位率不足、提高个体户起征点和执行小微企业优惠政策等因素影响,后继税源支撑不足2016年全县地方税收收入预计完成18500万元,比2015年完成24731万元减收6231万元,下降25.20%三是财政部门非税收入不具有可持续增收的条件,预计今年增幅将呈现明显回落态势,同时按当前财政绩效对收入质量考核要求,迫切需要不断提高我县地方财政收入质量、解决我县历年非税收入占比过高问题,争取更多的转移支付资金创造条件

2.支出安排考虑由于我县一般公共预算收支规模的差额日益扩大,支出在高基数基础上难以继续维持高增长上级财政转移支付增量空间相对较小,不足以支撑全县一般公共预算支出实现大幅增长。

)县本级一般公共预算支草案

1.县本级一般公共预算财力情况:2016年由于我县财政收入持续出现负增长,加之县级财政处于偿债高峰期、机关事业单位养老保险改革、公务用车改革和2016年全国人均增资300元等刚性增支政策需要集中落实,我县财政预算编制面临着巨大矛盾和压力,通过对2016年地方可用财力进行测算,2016年县本级财力为81240万元,其中:地方公共财政预算收入预计完成26500万元,上级返还性财力补助收入3107万元,体制性一般性转移支付补助收入51267万元,净结余366万元。剔除预计上解市级财政2200万元及计提预备费1200万元后,县本级可用财力为77840万元, 2016年县本级公共财政预算支出中的人员经费等刚性基本支出预算81040万元,全年仅保工资保运转的财力缺口就达3200万元,大量县级民生配套支出及偿还资金无财力安排。

2.县本级一般公共预算编制的总体考虑:为解决好2016年预算编制中的收支矛盾, 2016年我县预算收支平衡采取了通过加大调入资金增加财力等方式落实教育、科技、农业、扶贫、社会保障、医疗卫生、保障性住房等民生政策。因此今年预算安排各部门的县本级专项资金,财政部门将根据调入资金目标实现情况、财力增加情况等因素以及年终预算调整等方式,统筹安排考虑县本级预算安排的专项资金拨付工作,努力化解收支矛盾,确保我县财政平稳运行。

3.基本支出预算安排情况2016年县本级人员经费等刚性基本支出81040万元,其中:行政事业单位人员工资支出61190万元;职工医疗保险金3527万元;行政事业单位工伤保险、生育保险和失业保险金872万元;住房公积金5400万元;环卫工人、交通协管员等临时工工资2333万元;村干部、小组长等定额补助人员生活补助1832万元;公用经费1927万元(按扶贫工作要求压缩11%);车辆经费314万元;业务办案费及业务装备费1211万元;职教费及工会费1331万元;五保户、抚恤费、护理费、建房费和部队生活费等其他零星支出1103万元。

4.县本级项目支出(专项经费)预算安排情况2016我县县本级财力81240万元,保刚性基本支出为81040万元。根据财力与实际,2016年保政策性民生配套和必保重点经费等28200万元财力缺口只有通过政府性基金调入公共预算统筹和其他调入方式来弥补。若调入资金28200万元目标全额实现,2016年县本级财力来源为109440万元,在确保刚性支出81040万元前提下,剩余28400万元财力主要用于安排以下项目支出:

1)根据《预算法》关于预备费按1—3%比例计提的规定,计提预备费1200万元,专项上解上级支出2200万元

2)安排教育、社会保障与就业、医疗卫生、三农等各项民生配套支出 3260万元,其中2016年城镇农村低保县级配套资金440万元,义务教育及学前教育营养餐县级配套资金     500万元,2016年义务教育营养餐从业人员经费300万元,学校改薄项目县级配套资金100 万元,80-90岁老人及百岁老人长寿补助 341万元,离休干部医疗费100万元,小额担保贷款基金    100万元,2016年城乡居民社会养老保险县级配套129万元,晓街河水库、岔河水库工程建设县级配套500万元

3)根据2016年全县经济发展规划,安排重点项目及产业发展专项经费5900万元,其中:2016年脱贫摘帽工作县级配套资金3000万元,扶贫工作专项经费500万元,森林云县建设400万元,烤烟产业发展专项经费600万元,甘蔗产业发展基金300万元,项目前期工作经费600万元, 2015年度云县经济社会发展30项考核目标责任资金500万元。

4)安排2016年债务化解资金 8321万元,其中: 应付历年土地统征入股本金及分红资金1854万元,县医院融资资金本金及利息1000万元,2015年举借的政府性债券置换资金利息1450万元,国投公司债务利息及本金支出500万元,出资省信用再担保临沧分公司入股经费1000万元,职业高中建设政府债券还本支出500万元,云县第一完全中学垫资代建项目、人防工程项目建设资金以及消防队营房建设经费1400万元,偿还募集保障性住房借款本金200万元,重点工程职工借款占用费100万元。

(5)安排中小企业发展扶持资金466万元,其中:2016年“两个10万元”微型企业创业扶持经费100万元,工业企业发展专项资金和民营企业发展补助资金366万元

6)安排其他专项资金 7053万元其中:安排各部门2016年专项工作经费4050万元,安排教育收费等非税收入成本性支出经费2446万元,从教育预算外收入中调入预算内安排教育支出557万元

在2016年预算年度开始后和县人代会批准预算之前,为保障县本级正常运转,县财政已将上年度结转的支出以及必须支付的基本支出提前下达各部门,同时,根据市财政局提前下达转移支付的有关要求,部分省对县的转移支付也按一定比例提前下达。2016年县本级地方财政预算具体情况详见附表。

 (三)政府性基金收支预算草案

政府性基金收入建议安排2000万元,2015年实绩1107万元增收893万元,增长80.67%其中:土地出让金收入1700万元,主要来源于小微创业园项目土地出让金收入1600万元,南龙河零级电站项目土地出让金收入100万元;城市基础设施配套费收入90万元。

照以收定支、收支平衡的原则和收支两条线的有关管理要求,2016年基金支出建议安排6947万元,比2015年实绩6182万元增支765万元,增长12.37 %其中用当年政府性基金收入2000万元和上年基金结余47万元安排县本级基金支出2047万元(当年政府性基金收入具体项目安排结合收入执行情况由政府专项审批),上级基金专项补助支出预计5000万元。

基金预算平衡情况:本年基金收入2000万元,上级补助收入5000万元,上年结余47 万元,基金收入总计7047万元。本年基金支出6947万元,调出资金100万元,实现收支平衡。

)社会保险基金收支预算草案

2016年,社会保险基金预算收入建议安排58416万元,较上年增长25.49%,其中:机关事业单位基本养老保险基金收入11226 万元;企业职工基本养老保险基金收入7918万元,较上年下降31.43%;城乡居民基本养老保险基金收入8574万元,较上年下降1.21%;失业保险基金收入1149万元,较上年下降7.19%;工伤保险基金收入734万元,较上年增长47.09%;生育保险基金收入459万元,较上年增长17.69%;居民基本医疗保险基金收入21425万元,较上年增长15.75%;城镇职工基本医疗保险基金收入6931万元,较上年增长21.90%。

2016年,社保基金预算支出建议安排51008万元,较上年增长 42.20%,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出9255万元;企业职工基本养老保险基金支出7917万元,较上年下降1.09%;城乡居民基本养老保险基金支出5185万元,较上年下降1.54%;失业保险基金支出1149万元,较上年下降13.41%;工伤保险基金支出730万元,较上年增长22.69%;生育保险基金支出458万元,较上年增长1.78%;居民基本医疗保险基金支出20818万元,较上年增长37.71%;城镇职工基本医疗保险基金支出5496万元,较上年增长7.53%。

2016年社保基金本年收支结余预算7408万元,较上年下降30.64%,年末滚存结余预算32037万元,较上年增长12.15%,基金运行稳定。

 )国有资本经营预算草案

2016年,按照《云县人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》文件要求,纳入试行国有资本经营预算编报的企业有云县粮食收储经销有限责任公司和云县电影发行放映公司,但由于两家公司的净利润都低于50万元,没有上缴的国有资本收益。 根据“县属国有独资企业按照上一年度可供投资者分配利润的5%比例上交国有资本收益,净利润低于50万元的企业和政策性企业暂时不上交国有资本收益”的规定,我县两家公司都暂不具备预算编制条件,建议今年我县暂不编制县级国有资本经营预算

四、2016年财政工作主要措施

2016年,是“十三五”规划的开局之年,也是全面深化财税改革的攻坚之年。由于受电力增值税实行即征即退政策以及当前我县、矿业市场低迷和非税收入一次性收入锐减等多重因素响,2016年云县财政收持续下滑,形式十分严峻,财政收入进入新常态县本级财力缺口大,各方面的需求和压力进一步加剧,县级收支财政平衡的任务异常艰巨,为确保预算收支任务的圆满完成,重点抓好以下六项工作。

(一)围绕建立现代财政制度要求,加快推进财税改革

一是贯彻执行新预算法。把新预算法的各项规定作为财政管理活动的行为准则,增强预算的法治性和约束力。完善政府预算体系,加强全口径预算管理,严格遵守先有预算、后有支出的原则,按照批准的预算执行,严禁超预算安排支出。规范预算调整,预算执行中原则上不出台新的增加或者减少收入以及增加支出的政策,减少预算科目之间的资金调整变动。二是积极盘活财政存量资金。按照《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》规定,认真落实各项政策措施,加快消化存量资金。严格结转结余资金管理,部门净结余和结转两年以上的资金县财政统一收回;县级财力安排的专项资金原则上结转一年,从严控制一般公共预算结转项目。严格规范财政专户管理,加强收入缴库管理,杜绝虚列支出或调节收入行为。三是提高预算透明度。按照“公开是原则,不公开是例外”的要求,规范公开时间、内容和范围,创新公开机制和监督方式,拓宽公开渠道和形式。强化部门预算信息公开的主体责任,各部门要主动公开本部门预算管理的基本信息情况,包括部门机构设置、管理职责以及涉及财政资金的管理制度等。扩大公开范围,除涉密部门外,所有使用财政拨款的部门均应公开本部门预算。细化公开内容,部门预算全部公开到支出功能分类的项级科目,按基本支出和项目支出分类进行详细说明。加大“三公”经费公开力度,所有财政资金安排的“三公”经费都要公开。四是防范财政风险。按照《预算法》和《关于加强地方政府性债务管理的意见》规定,将地方政府存量债务纳入预算管理,规范政府债务举借方式,地方政府债务规模实行限额管理。加强和规范地方政府债券转贷资金置换工作五是逐步建立跨年度预算平衡机制。强化年度支出预算的约束作用,避免政策的碎片化。建立预算稳定调节基金,调剂年度间超短收余缺,谋划我县三年滚动预算规划编制工作。

(二)围绕调结构转方式为主线,有效落实积极财政政策

一是统筹推进,大力加强财源建设。按照《云县财源建设三年振兴行动计划》,以巩固基础税源、提升传统税源和培育新兴税源为财源建设的工作重点,全力深化产业结构调整,促进我县财源稳步发展,打牢财政增收基础。二是依法足额组织收入,全面落实减税降费政策。面对当前国家出台一系列减税政策,国税收入税源缺口大,地税收入下滑的局面,我们将采取更加有力的措施,尽量弥补政策性减收缺口,继续深入企业认真开展财政税收调研工作,抓实建安营业税以及企业欠税催缴等重点环节的征管工作,挖掘增收潜力,确保财政收入及时入库。同时全面落实各项减税降费政策,减轻企业负担,激发市场主体活力,增强经济发展动力。锲而不舍争取上级资金支持,不断缓解财政资金困难。三是全力以赴争资金。要及时掌握和了解省市财政的资金存量和增量、政策调整、新增政策等信息,强化与部门的信息沟通和交流,竭尽全力争取资金。四是围绕“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”重点任务,发挥财政政策作用,保障经济社会健康稳定发展。

    (三)围绕优化结构保重点,着力提升民生支出保障水平

要严格按照省财政厅做好“加减乘除”法要求做好2016年财政支出工作。一是在保障重点支出上做好“加法”。新增财政支出优先向扶贫、教育、社会保障、医疗卫生等社会事业倾斜,向交通建设、产业经济发展等方面倾斜,加大民生保障力度优先安排民生投入将解决群众最关心、最期盼的问题作为政府财政工作的出发点和落脚点,确保民生工程资金落实到位二是在降低行政成本上做好“减法”。统一按照11%压缩县级部门公用经费,“三公”经费预算一律实行零增长,扣减或取消使用效益不高的项目资金。三是在撬动社会资本上做好“乘法”。创新财政资金支持产业的投入方式,加快推进PPP模式,发挥财政“四两拨千斤”的杠杆作用,想方设法多渠道融资实现财政资金的放大作用,确保县委政府确定的重大项目顺利推进。四是在清理财政投入上做好“除法”。厘清政府与市场边界,财政资金逐步从竞争性领域中退出,减轻财政支出压力,推动城乡协调发展

(四)围绕脱贫攻坚目标,持续加大财政投入

围绕我县“1556”脱贫战略要求,积极争取上级财政扶贫资金支持,发挥政策性金融和商业性金融的互补作用,整合各类扶贫资源,进一步加大县级财政脱贫发展专项资金投入力度,预算安排专项扶贫资金3000万元,支持实施发展生产脱贫、易地搬迁脱贫、发展教育脱贫、生态补偿脱贫、社保兜底等脱贫措施,打赢脱贫攻坚战,努力推动全县扶贫工作有序开展,加快我县贫困乡村和贫困群众脱贫致富步伐。

围绕规范管理抓绩效,着力提高资金使用效益

一是坚持厉行节约。要严格执行中央八项规定精神和国务院“约法三章”要求,认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》,严格控制一般性支出,全面深化公务卡结算制度,深化公务用车制度改革,严格控制公务用车购置和运行维护费支出,推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。是加大民生资金监管力度对投入三农、教科文卫等民生领域的财政资金,要建立事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位的财政资金使用监督机制,提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。三是提高财政收支质量。要从严压财政暂存暂付资金和化解政府性债务风险等领域着手,注重财政收支管理绩效综合改革,努力向上争取更多的一般性转移支付资金。四是注重绩效管理工作。要积极开展部门的整体支出、财政政策等综合绩效管理工作,牢固树立绩效管理理念,将绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合,健全全过程预算绩效管理机制,努力提升财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。加强财政干部队伍建设。坚持以能力建设为目标,加强干部职工学习培训,全面提升理财能力和服务水平,按照“为民、务实、清廉”的要求,努力提高财政干部思想政治建设和能力素质建设,树立依法行政、科学理财、廉洁奉公的财政形象。   

 各位代表,2016年财税工作机遇与挑战并存,困难和信心同在。我们将在县委的坚强领导下,在县人大和县政协的监督关心指导下,全面贯彻落实县委对财政经济工作的各项部署,继续深化财政各项改革,积极适应新常态,全力以赴抓落实,为实现全面建成小康社会良好开局作出新的、更大的努力。

以上报告,请予审查。

件:云县2015地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算(草案)

 http://www.ynyx.gov.cn/uploadfile/2016/0906/20160906101856471.pdf