您当前所在的位置

: 首页 > 信息公开 > 财政公开 > 正文

云县2017年1-6月地方财政一般公共预算收支执行情况

云县人民政府公众信息网   发布时间:2017-07-10 15:27:39   来源:    点击:

云县2017年1-6月地方财政一般公共预算

收支执行情况

 

今年1-6月,全县各级财税部门在县委、县人民政府的坚强领导下,认真贯彻落实县委、县政府对财政工作的各项决策部署,坚持稳中求进的总基调,积极适应新常态,统筹财力保重点,深化改革强管理,财政收入稳中有增,重点支出得到较好保障,预算执行情况总体良好,有力地促进了县域经济社会和各项事业的稳定健康发展,财政运行稳中趋紧。

一、2017年上半年全县一般公共预算收支执行情况

(一)一般公共预算收支执行情况

1.收入方面:2017年1-6月,全县一般公共预算收入完成31856万元,较上年同期34011万元减收2155万元,同比下降6.34%。其中:上划中央税收收入完成7065万元,较上年同期10203万元减收3138万元,同比下降30.76%;上划省级收入完成2974万元,较上年同期2960万元增收14万元,同比增长0.47%;上划市级收入完成1303万元,较上年同期750万元增收553万元,同比增长73.73%;地方一般公共预算收入完成20514万元,完成年初预算数46290万元的44.32%,较上年同期20098万元增收416万元,同比增长2.07%。

地方一般公共预算收入分部门完成情况

国税部门完成地方一般公共预算收入5897万元,较上年同期3810万元增收2087万元,增长54.78%;

地税部门完成地方一般公共预算收入3761万元,较上年同期5906万元减收2145万元,下降36.32%;

财政部门完成地方一般公共预算收入10856万元,较上年同期10382万元增收474万元,增长4.57%。

2.支出方面:2017年1-6月,全县一般公共预算支出完成189580万元,完成年初预算300000万元的63.19%,,较上年同期156288万元增支33292万元,同比增长21.30%。其中,一般公共服务等八项GDP支撑支出项完成167020万元,较上年同期123650万元增支43370万元,同比增长35.07%。

(二)政府性基金收支执行情况

2017年1-6月,全县政府性基金收入完成484万元,完成年初预算数150万元的322.67%,较上年同期83万元增收401万元,同比增长978.05%;政府性基金支出完成723万元,较上年同期翻7倍。

(三)向上争取资金情况

完成向上争取资金71931万元,完成年初预算247600万元的29.05%,较去年同期106028万元减少34097万元,同口径下降32.16%

(四)地方政府性债券资金执行情况

1-6月,全县累计收到上级下达转贷地方政府债券资金14120万元,完成存量债券资金置换13448万元,置换率为95.24%

二、财政预算执行的基本特点

(一)地方财政收入稳健增长,税收收入驱动作用持续下降。

1-6月,我县地方一般公共预算收入受开局阶段非税收入反弹回升的持续影响同口径小幅增长2个百分点。其中,由于受到电力增值税即征即退及县域营改增税负总体下降等政策性减收因素影响, 1-6月税收收入持续下降,累计减收156万元,同口径下降1.69%。其中,增值税实现增收2009万元,增幅58.05%,出现较大增幅主要是一方面是改征增值税增收978万元,另一方面是由于税收分成结构调整后上级与县级实行收入“五五制”分成导致增值税总量增加150万元;营业税减收2738万元,主要因营业税征收转至改征增值税;企业所得税增收11万元,增量主要是由于“营改增”改制完成过渡后企业所得差异调整计税;个人所得税增收121万元,增幅61.73%。增量主要是云南省烟草公司临沧市公司云县分公司、云县医院应计税所得额增收;资源税增收6万元;印花税受税基影响增收63万元;土地增值税增收12万元;契税增收193万元;城市维护建设税受税基提升影响增收130万元;房产税减收受成交量下降小幅减收31万元;城镇土地使用税减收17万元。非税收入方面,因当年卫生行政事业费收入与国有资源有偿使用费偶发性入库因素影响,同比累计增收1993万元,增幅达18.33%,。

在上年同口径基数较大的情况下,财政收入各项政策结构性调整作用持续发酵,税源结构进一步优化,但同时营改增后税收总量持续下降的局面已然形成,仅就“营改增”对应入库情况看,1-6月改征增值税虽实现增收2009元,但营业税同期减收口径达到2697万元,且6月份国税暂停当月两大电站即征即退电力增值税1031万元,三者相抵实际已造成税收收入减收1719万元。此外,1-6月,税收收入占比55.79%,达到今年上半年峰值,较上年同期回落近1个百分点,仅从数据而言,财政收入对非税收入过度依赖,后期增长动力趋弱。

(二)财政支出进度加快,民生支出、重点支出得到有力保障。2017年1-6月,财政部门加大财政资金统筹使用力度,加快预算执行进度,根据稳增长、调结构的转型要求,着力保障各项民生、各类重点支出。今年前6个月支出总量占到全年支出预算数的五成,月均支出达到37916万元,较上年同期实现增量6658万元。在支出总量平稳增长的大前提下,主要用于教育、医疗卫生、社会保障就业、扶贫等民生保障支出达到139333万元,较上年109666万元增支29667万元,增幅达到27.05%,高于支出平均增幅水平,有利保障了各项刚性领域的资金需求。同时,1-68项全县GDP支撑支出167020万元,规模增量达43370万元,围绕8GDP支撑支出的高占比为县域经济发展营造良好基础。

保运转,着力提升县域经济发展基础保障水平1-6月,财政部门投入34084万元, 专项用于全县财政人员经费支出,确保各单位正常运转经费到位,保障在职人员工资统发及离退休人员工资及时足额发放到位

强协调,着力破解脱贫攻坚资金难题。1-6月,财政部门支出结构中专项用于脱贫攻坚支出14861万元,围绕县委、政府脱贫攻坚工作要求,财政部门以《云县统筹整合使用财政涉农资金试点实施方案》确定“集约使用财政资源,提高涉农资金使用效益”为目标,在省、市财政部门及相关涉农部门的大力支持和精心指导下,财政涉农资金整合试点工作有序推进,并取得了初步成效。1-6月,财政累计投入云县城乡投平台公司涉农资金5705万元,整合财政涉农资金项目领域涵盖扶贫、发改、农业、林业、水务等31个方面,为配合五项机制保障脱贫攻坚工作提供资金支持,有力保障了项目扶持资金落地生根发新芽

增绿色,助力建设美丽云县1-6月,财政部门投入12275万元,围绕生态治理、中央天保工程、退耕还林还草、陡坡地生态治理、生态环境质量监测、城市污水处理等领域,着力提高人居环境提升资金保障水平加速资金投入用于改善县域生态环境。

促开放,着力推进区域协同发展。1-6月,财政部门投入8000万元,支持车购税农村公路返还性建设、高速公路建设,促进县乡交通一体化。投入578万元,支持林业农村能源合作项目;投入475万元,用于 2017年农业生产发展专项资金和绩效目标等农业节水项目,推动区域农业生产水平整体改善。

民生,着力增进人民福祉。投入8600万元,支持保障性住房工程建设。投入6310万元,加大养老、就业、军转、残疾人服务等方面资金投入。投入2494万元,落实城镇居民基本医疗保险等补助政策,保障县乡医院绩效考核奖励、医疗设备购置等资金需求。投入20763万元,改善基础教育办学条件,支持学前教育阶段普惠性营养餐、公用经费、寄宿生活费补助扩充,推进长效机制改造建设等。投入847万元,支持乡镇基层公共文化广场建设;保障三区人才经费。投入441万元,支持一事一议财政奖补、美丽乡村建设,优化农基础设施;投入1883万元,加大执法办案、装备配备、科技强警等方面投入,维护地方公共安全及综治维稳工作

三、财政运行中存在的主要困难和问题

2017年1-6,财政运行情况总体向好,但在经济发展新常态下仍面临新一轮困难局面。一方面县域财政收入增长艰难,长期处于低位运行,税源基础薄弱,非税收入占比过高。另一方面脱贫攻坚、保民生、供给侧结构性改革配套及收入分配制度改革等支出需求增加较快,财政资金保障压力急剧增长,财政收支结构性、周期性矛盾日趋严重

(一)财政刚性支出增长加剧收支矛盾一方面,国家结构性减负政策导致可用财力增长趋缓;另一方面,随着供给侧结构性改革、改善民生一批政策的密集出台,用于五大任务的刚性投入持续增加,财政收支矛盾仍然十分突出。

今年以来,财政保民生、保重点任务艰巨,财政支出压力沉重,在增收困难,工资及人员经费等刚性支出增长较快的情况下,有限的财力既要保运转,又要促发展,财政支出压力剧增。与此同时,从支出环节看,部门项目的实施进度是支出预算执行进度的最终决定性因素。一些部门和单位由于预算基础工作薄弱,在报送预算时,未能将项目预算按资金性质,落实到具体项目和实施单位,从而影响财政预算支出进度,还有一些有预算分配权力的部门为了增强部门的调控能力,过去专注于设立项目争取财政资金,而未将资金落实到具体项目单位,滞留应拨未拨资金,从而影响支出进度,1-6月,历年应付国库集中支付结余达91633万元。加之历年盘活财政存量资金规模需逐步压缩的资金安排需求及暂付款消化与正常期预算执行并行,资金需求的高压局面下财政部门运用现有财力保障各项资金支出陷入愈发困难的局面,1-6月,财政国库月均流入20148万元,同时月均流出达22713万元,国库现金月均逆差缺口2565万元,且纵向看1-6月每月末国库持有现金均低于库款最低保障水平,6月末,国库库款余额已不足以应付7月工资支出(含十三个工资考核及公务员优秀奖等),现金流风险日趋加重。

(二)经济“新常态税收增收压力加大我县传统税源结构增长动力不断减弱,新的经济增长点还不明朗,调结构和稳增长之间的矛盾突出,经济增长存在较大压力,税收增收压力也在不断加大。我县主体税源为增值税,其中尤以电力行业增值税占较大比重,但在国家出台电力增值税实行8%即征即退的政策环境下,大朝山、漫湾两大电站受8%电力增值税即征即退政策影响,1-6月累计退库已达4962万元(该部分不含6月国税部门推迟至7月应退部分1031万元,实际累计退税达到5993万元)。同时,国家政策性、结构性减税力度将进一步加大,也进一步增加了收入组织工作的不确定性。

为缓解各种因素交叠引起税收收入持续增长不利影响,近年来财政部门尽力组织非税收入入库,确保应收尽收。但因非税收入的偶发性、一次性入库等特点,非税收入对于全县收入的增长动力实际上已透支过度,在经济下行的新常态下已难以对县域财政收入起到支撑作用。且随着各项税制改革全面推进,税收收入占比大幅提升表明我县财政收入已进入新的发展趋势,政策性因素对今后地方财力增长影响将日趋增大一方面营改增全面推开后要确保所有行业不增负,预计我县税收收入进入下半年后将出现断崖式减收另一方面尽管“营改增”上线后税收结构性调整不断发力,新的税源增长动力逐渐稳固,但由于同口径基数过大,各项税惠政策的执行等不可避因素,就当前局面看不足以弥补8%超收部分即征即退的差量资金,延续稳增收的难度徒增,完成半年度收入目标任务艰巨

四、下步工作措施

针对2017年我县财政财力缺口大、财政国库资金调度紧张和财政收入锐减的严峻形势,我们将全力以赴促增长、坚定不移惠民生、竭尽全力保重点,统筹做好生财、聚财、理财工作,促进全县经济社会持续发展。

  (一) 围绕年度预算任务,促进财政收支平稳运行

  着眼于适应经济发展新常态,统筹兼顾,加强财政收支管理。一方面尽力组织财政可用财力。加强非税收入征缴管理,完善现行企业异地纳税财政调节机制,努力稳固涵养财源;强化税收征管,提高征管效率,严格依法治税,做到应收尽收;加强营改增试点政策的宣传辅导,跟踪分析改革对我县相关行业的影响,积极配合上级不断完善试点政策,保障我县税制转换平稳推进。支出方面,保障好生态环境建设、城市基础设施、保障性安居工程等重点项目资金需求,增强重点项目对经济增长的拉动作用;继续抓好财政支出管理,各部门合理把握预算执行节奏,重点加快基建等领域支出进度,预算执行进度原则上不低于时间进度;针对支出进度较慢的市级预算部门和各区,点对点地开展业务指导、跟踪督查等工作,对清理收回的转移支付和部门结转结余资金,加大统筹力度,切实把财政存量资金盘活、用好。另一方面,挖掘向上争取资金空间,准确把握国家政策导向和支持重点,着力在均衡性转移支付、重点生态功能区补助、新发地方政府债券额度,以及扶贫、生态环保、科技创新和山水林田湖生态修复保护工程等方面加大争取力度。近两年来,随着各项县域发展政策落地,保障项目的资金需求日趋扩大,而仅靠县级财政收入已无法满足日趋扩大的项目支出需求,财政部门将会同各单位夯实项目库储备,做实做细项目,健全项目滚动推进机制,盯紧跟进,协同发力,力促上级各类补助持续增加,确保财力总量稳定增长。

(二) 加强重大项目投资拉动作用。把项目建设作为推动县域经济发展的重要抓手。加强对新引入项目的协调和调度,加快解决项目建设中的节点、难点问题,重点保障项目用地和资金需求,力争使项目早开工、早投产、早见效,发挥重大项目拉动投资增长和财税增收的主导作用。同时,加快重大基础设施项目建设进程,加快全县各项重点工项目建设,力争半年度超额完成固定资产投资完成目标。另一方面,按照省市指导性意见,积极探索推广政府和社会资本合作(PPP) 模式,推进PPP模式在交通、能源、市政、水利、信息、环保、保障性安居工程、医疗、养老、教育、文化等公用事业以及工业园区基础设施建设等领域运用实施,吸引带动民间资本,投向各项重点项目建设。  

(三)调整优化财政支出结构。全面落实优化财政支出结构的政策措施,调整存量、优化增量,加快建立支出合理、结构优化、规范有效的现代财政制度运行机制。健全完善民生保障机制,继续支持实施好民生实事工程,进一步破解民生难题,注重加大投入和完善制度,妥善处理好民生诉求与财力许可的关系,渐进提高保障水平,鼓励社会力量参与,增强财政可持续性。清退长期固化和非急需的支出项目,特别是集中清理常年安排、用途固化的支出,对其中绩效不高、资金沉淀的,减少或不再安排预算。清理整合涉农资金专项转移支付,严格控制同一方向或领域的专项数量,取消政策到期、预定目标实现、绩效低下等专项,整合政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的项目。加大财政资金统筹使用力度,综合采取“收、调、减、控”等措施盘活存量资金,推进部门内部、跨部门和重点科目资金的统筹整合。牢固树立过“紧日子”的思想,加快历年额度清算,继续压减一般性支出,严格控制“三公”经费,压缩会议费等非急需、非刚性支出。

  (四) 严控地方政府债务管理风险。随着地方政府债务的不断规范,财政兜底效应相应减弱,叠加地方政府财力增长乏力,地方债置换接近尾声,置换债体面临价值重估压力。置换及新增债对上还本付息后,地债收益率估值将持续面临上行压力。地方政府债务在推动地方经济发展方面起了重要作用,但与之同时产生的债务风险,必须予以重视。地方政府债务风险的最终管理目标不是消除债务,而是有效控制债务的规模,防范和控制由此带来的风险,把债务风险控制在可承受的范围之内,保证财政的可持续性。财政部门将建立风险预警系统,以更好地降低其对各方面的危害,实现政府的经济预测作用。同时,不断加速地方财政与债务信息披露制度建设,地方政府应该编制政府债务收支计划,并建立向社会公开政务信息的机制。具体做法可以在不改变地方政府综合财务报告模式的前提下,通过设置附表或增加附加信息的方法对外提供债务信息,要包括必要的债务信息,例如当年偿还情况、债务余额、偿债能力和债务风险指标等,对于担保等或有负债的信息也应予以披露。信息的公开披露可有效抑制地方隐性债务形成,迫使一些隐性债务显性化和直接化,这些都将有助于加强政府的债务管理以及降低地方政府的债务规模。

2017年预算任务十分艰巨。下半年,按照、政府确定的工作方针,在上级财政的监督指导下,财政部门将注重改革创新,扎实努力工作,为服务保障县域发展做出新的更大贡献!

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
http://www.ynyx.gov.cn/uploadfile/2017/0710/20170710032829375.xlsx