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云县茶房乡中心校2024年部门预算公开

2024年部门预算公开目录

第一部分 云县茶房乡中心校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云县茶房乡中心校2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分云县茶房乡中心校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.宣传贯彻党的教育方针，执行上级党委、政府和教育行政部门有关的政策、法规、决议、决定。

2.制定辖区内教育发展及调整学校布局规划。

3.管理辖区基础教育、职业教育和成人教育，促进教育健康发展。

4.推进“农科教结合”和教育教学改革，组织实施各种技能培训。

5.组织实施校舍改造规划，改善学校办学条件，抓好学校安全工作，制定和落实控辍保学措施。

6.负责辖区教育事业统计、学校常规管理，组织教学研究，加强教育经费的管理和使用监督，规范中小学收费行为。

7.协助县教育体育局和乡（镇）党委、政府对中小学校长的选聘工作，协助乡（镇）党委、政府组织中小学教职工聘用。

8.完成上级主管部门和当地党委、政府交办的其他工作。

（二）机构设置情况

云县茶房乡中心校下设4个内设机构，分别是教育处、安全与德育处、总务处、办公室，所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强领导，提高执行力，树立全局意识和服从意识，打造一支能吃苦、能干事、能碰硬、业务精、具有执行力，敢担当的教师队伍。

2.以教研为抓手，落实校长包校质量制度，副校长、教导主任、教研组长落实教学常规制度，分析成绩，指导教法学法等，落实分工到人，责任到人，追查问责到人，从而实现目标。

3.加强教师培训，用送出去或请进来的方式，或乡内两所中学、两个片区相互比拼、相互交流等方式，强化教师技能和基本功提升，营造教书育人氛围。

4.加强政治理论学习，牢固树立安全第一意识，安全无大小的理念，抓实安全工作，以层层落实、人人参与、人人讲安全、人人注意安全来分解安全责任，强调安全分管落实制、安全责任追究制等，提高执行力，从而杜绝安全事故的发生。

5.尊重法律，严肃教师工作纪律和生活纪律，规范教师职业道德，严处不遵守师德师风，不严密工作纪律的教师，打好考勤，记录好谈话要求，落实整改情况，人人树立讲政治、懂规矩、听指挥、服从安排等大局意识。

二、预算单位基本情况

云县茶房乡中心校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制290人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制290人。在职实有251人，其中：财政全额保障251人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员98人，其中：离休0人，退休98人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入49641646.26元，其中：一般公共预算48017326.26元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1624320.00元。

与上年（2023年度）的52275941.88元对比减少2634295.62元，下降5.3%。主要原因是：一是在职人员变动比上年减少32人，二是在职人员变动工资结构变化，新招收录用和调入人员工资低，调出和退休人员工资高。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款总收入48017326.26元，其中:本年收入48017326.26元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款48017326.26元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年（2023年度）的52275941.88元对比减少4258615.62元，下降8.87%。主要原因是：一是在职人员变动比上年减少32人，二是在职人员变动工资结构变化，新招收录用和调入人员工资低，调出和退休人员工资高。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出49641646.26元。财政拨款安排支出48017326.26元，其中：基本支出47375326.26元，与上年（2023年度）的52145141.88元对比减少4769815.62元，下降10.07%。主要原因是：一是在职人员变动比上年减少32人，二是在职人员变动工资结构变化，新招收录用和调入人员工资低，调出和退休人员工资高。项目支出642000元，与上年（2023年度)的130800.00元对比增加511200元，增长79.62%。主要原因是： 2024年增加了保教费项目资金，增加了义务教育营养餐项目资金，增加了义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金等。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.教育支出36202892.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.4%。其中：2050201学前教育398400.00元，主要用于学前教育阶段的办公支出；2050202小学教育24608589.04元，主要用于事业人员工资、学校办公支出，义务教育家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划补助支出；2050203初中教育10794803.42元，主要用于初中阶段的办公支出、义务教育家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划补助支出；2050999其他教育费附加安排的支出401100.00元，主要用于学校食堂从业人员劳务支出。

2.社会保障和就业支出6576715.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.69%。其中：2080502事业单位离退休支出2249254.60元，主要用于退休人员的原渠道工资支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出245374.24元，主要用于缴纳在职教师的单位配套基本养老保险金；2080506机关事业单位职业年金缴费支出246575.40元，主要用于缴纳在职转退休教师的单位配套职业年金；2080599其他行政事业单位养老支出57744.00元，主要用于离岗退养教师生活补助支出；2080801死亡抚恤支出149028.00元，主要用于机关事业单位职工遗属生活补助支出。

3.卫生健康支出2035788.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.24%。其中：2101102事业单位医疗1894475.01元，主要用于缴纳在职教师的单位配套医疗保险；2101199其他行政事业单位医疗支出141313.49元，主要用于缴纳在职和退休教师的单位配套大病医疗保险及在职教师工伤保险。

4.住房保障支出3201929.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.67%。其中：2210201住房公积金3201929.60元，主要用于缴纳在职教师的单位配套住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出43828529.66元（其中：基本支出43828529.66元，项目支出0.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的91.28％。其中：30101基本工资14690016.00元，主要用于职工的岗位、薪级工资支出；30102津贴补贴4330824.00元，主要用于职工的艰苦边远地区津贴、教龄津贴、独子费、回族、乡镇、乡村教师补贴支出；30107绩效工资15302306.64元，主要用于在职教师的基础性绩效、奖励性绩效及事业绩效工资（2017年提高标准部分）支出；30108机关事业单位基本养老保险缴费3835511.46元，主要用于缴纳在职教师的单位配套基本养老保险金；30109职业年金缴费245374.24元，主要用于缴纳在职转退休教师的单位配套职业年金；30110职工基本医疗保险缴费1894475.01元，主要用于缴纳在职教师的单位配套医疗保险；30112其他社会保障缴费328092.71元，主要用于缴纳在职教师的单位配套大病医疗保险及失业保险；30113住房公积金3201929.60元，主要用于缴纳在职教师的单位配套住房公积金。

2.商品和服务支出1452066.6元（基本支出1050966.60元，项目支出401100.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的3.02％。其中：30201办公费465579.24元，主要用于各学校的办公、水电等支出;30216培训费220350.24元，主要用于教师培训支出；30226劳务费401100.00元，主要用于学校食堂从业人员劳务费支出；30228工会经费365037.12元，主要用于开展工会活动支出。

3.对个人和家庭的补助支出2736730.00元（基本支出2495830.00元，项目支出240900.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的5.70％。其中：30302退休费2239209.60元，主要用于退休人员的原渠道工资支出；30304抚恤金176951.4元主要用于职工死亡抚恤金支出；30305生活补助69669.00元，主要用于退休人员的护理费、离岗退养教师生活补助、机关事业单位职工遗属生活补助等支出；300399其他对个人和家庭的补助10000.00元，主要用于退休职工经费安家费支出；30308助学金240900.00元，主要用于义务教育学生营养改善计划补助、义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。

五、县对下专项转移支付情况

云县茶房乡中心校2024年无县对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云县茶房乡中心校2024年无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云县茶房乡中心校2024年无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

云县茶房乡中心校2024年无经济社会事业发展事项。

六、部门政府采购预算情况

云县茶房乡中心校根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了部门政府采购预算，共涉及采购项目0个，部门政府采购预算总额0元，其中：部门政府采购货物预算0元、部门政府采购服务预算0元、部门政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云县茶房乡中心校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计19700元，较上年（2023年）预算的19850.00元减少150.00元，减少0.76%。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云县茶房乡中心校2024年因公出国（境）费预算为0元，与上年对比无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云县茶房乡中心校2024年公务接待费预算为19700.00元，较上年19850.00元，减少150元，减少0.67%，国内公务接待批次为38次，共计接待320人次。

公务接待费较上年减少的原因是：公务接待费较上年减少的原因是：云县茶房乡中心校认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

云县茶房乡中心校2024年“三公经费”用上级城乡义务教育公用经费进行预算列支，此次下达的是县级指标，县本级没有预算“三公经费”。

（三）公务用车购置及运行维护费

云县茶房乡中心校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年0元，未增长。其中：公务用车购置费0元，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费0元，与上年对比无增减变化，共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

公务用车购置及运行维护费较上年无变化的原因是：我单位无公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）学校食堂从业人员专项资金

1.项目名称： 学校食堂从业人员专项资金

2.项目依据：

根据《食堂从业人员经费》（〔2023〕1号）、《云县学校食堂财务管理制度（试行）》文件精神进行项目实施。

3.项目实施单位：云县大茶房中心校

4.项目基本概况：

2024年全乡有15所学校小学在校学生1896人，两所中学在校生642人，全乡2538名学生享受学校食堂供餐，全乡需聘请从业人员35人，小学25人，桥街初中4人，茶房中学6人，每人每月支付工资955元，每年12个月。

5.项目实施内容：

（1）按就餐人数100人以内（含100人）的学校配备食堂从业人员1名；100人以上，200人以下（（含100人）配备食堂从业人员2名；依次类推进行配备食堂从业人员；

（2）按照955元/人/月标准计发，按学校记录的食堂从业人员上班月数计发

（2）保障云县茶房乡中心校2024年各学校早餐午餐晚藏制作加工，保证食堂饭菜质量，不浪费食材，精打细算。

6.资金安排情况：

（1）报请云县财政局给予项目资金安排总金额：401100.00元

（2）按月拨付每个月33425.00元；

（3）每个月保证25日前资金到账。

7.项目实施计划：

（1）统计在校就餐学生数，按就餐人数100人以内（含100人）的学校配备食堂从业人员1名；100人以上，200人以下（（含100人）配备食堂从业人员2名；依次类推进行配备食堂从业人员；

（2）做好食堂从业人员的招募，培训工作；

（3）监督检查保障云县茶房乡中心校2024年各学校早餐午餐晚藏制作加工，保证食堂饭菜质量，不浪费食材，精打细算。

（4）打好考勤，做好绩效评估按时足额支付从业人员工资。

8.项目实施成效：

（1）全乡聘请从业人员35人，每人每月支付工资955元，按实际上班月数发放，每月28日前发放，解决他们后顾之忧，让他们更好地完成“早中晚三餐”的制作加工，保质保量；

（2）保障云县茶房乡中心校2024年各学校早餐午餐晚藏制作加工，保证食堂饭菜质量，不浪费食材，精打细算。

（3）解决学生在校就餐问题，让学生吃好，吃健康，让他们有更充沛的时间，更饱满的精神去学习，让学生家长无后顾之忧，提高他们对办学的满意度。

（二）义务教育营养改善计划县级配套专项资金

1.项目名称：义务教育营养改善计划县级配套专项资金

2.项目依据：

根据《教育部等七部门关于印发<农村义务教育学生营养改善计划实施办法>的通知》（教财〔2022〕2号）、《云南省教育厅等六部门转发教育部等七部门关于印发农村义务教育学生营养改善计划实施办法的通知》、《临沧市教育体育局等等六部门转发省教育厅等六部门关于印发农村义务教育学生营养改善计划实施办法文件的通知》、《中共云县委办公室 云县人民政府办公室关于调整<云县农村义务教育学生营养改善计划实施方案>（试行）的通知》（云县办发〔2014〕53号）文件精神进行项目实施。

3.项目实施单位：云县茶房乡中心校

4.项目基本概况：

2024年全乡有15所学校小学在校学生1896人，两所中学在校生642人，全乡2538名学生享受义务教育学生营养改善计划享受营养餐。营养改善计划总补助标准5.8 元国家补助 5.00 元，县财政补助 0.8 元。营养早餐为每生每天 2.3 元， 以发放实物的形式进行直补， 由学校每天早上发给每名学生 1 个熟鸡蛋和 1 盒学生奶。营养午餐补助标准每生每天3.5 元，以提 供食物的形式进行直补。

5.项目实施内容：

（1）核定享受营养改善计划学生人数；

（2）按县级补助0.8元/生/天，添加到中央和省级补助的每人每天5元以提供熟食物的形式进行直补，由学校食堂提供营养午餐进行补助。

（3）保证我乡所有学生都能够每天(在校期间）享受到健康足够的营养餐。

6.资金安排情况：

营养改善计划按补助标准，按实际享受营养餐学生数按月拨付。县级安排的营养餐预算项目资金：37800.00元。

7.项目实施计划：

（1）制定云县茶房乡中心校义务教育学校学生的营养餐专项资金使用计划，完善学校食堂资金的管理制度，提高学校食堂的服务质量。资金管理方面试行专项管理、专账核算、专款专用；

（2）足额完成本年义务教育营养改善计划资金的支付工作受助覆盖率达100%；

（3）加强宣传教育营养改善计划有关政策，接受社会及学生家长的监督。政策知晓率达100%，满意度达85%以上。

8.项目实施成效：

（1）营养餐补助获补率100%，资金及时率100%，获补对象准确率100%；

（2）改善我乡学生营养状况，提高农村学生健康水平，使得农村学生吃上卫生、营养、安全的营养餐，全面促进农村少年儿童正常发育和正常发展，身体健康测评达标率98%；

（3）学生满意度，家长满意度，社会满意度达95%以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云县茶房乡中心校2024年机关运行经费安排0.00元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。与上年（2023年度）的0.00元对比增加0.00元，增长0.00%。机关运行经费无增长的原因是：我单位属事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，云县茶房乡中心校资产总额:56197909.33元，其中，流动资产2857513.35元，固定资产53161944.24元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产178451.74元，其他资产0元。与上年相比（2022年），本年资产总额减少3070217.25元，其中：流动资产减少101000.57元，固定资产减少2959490.2元，无形资产减少9726.48元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值5000元；报废报损资产71项，账面原值490143.08元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

资产总额比上年（2022年度）的59268126.58元减少了3070217.25元。减少的原因是：年末银行存款减少101000.57元。计提固定资产折旧2589147.12元、无形资产摊销9726.48元，报废报损资产490143.08元，新增资产119800.00元等。

鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12资产月报数据

第二部分 云县茶房乡中心校2024年部门预算表

(详见附件)

监督索引号53092200736002200111