监督索引号53092200736001100000

云县后箐彝族乡中心校2024年部门预算公开

2024年部门预算公开目录

第一部分云县后箐彝族乡中心校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云县后箐彝族乡中心校2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分云县后箐彝族乡中心校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

云县后箐彝族乡中心校负责整个乡小学、初中、幼儿园的管理，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻执行党的路线、方针、政策，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，发展素质教育，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.抓好党的建设。加强党对学校工作的全面领导，落实学校党的组织和党的工作全覆盖，强化“驻校蹲点”工作，推进党建工作与教育教学工作深度融合，把思想政治工作贯穿学校教育教学全过程。落实党风廉政建设责任制和意识形态工作责任制。坚持党建带群建，充分发挥学校工会、共青团、少先队等群团组织作用。

2.抓好教育教学。以教育教学质量为中心，落实教学常规管理制度，开齐开足开好国家规定课程，不随意增减课时、改变难度、调整进度，规范使用审定教材。加强课程建设、开发、实施，重视法治教育、安全教育和心理健康教育。校长和学校各类管理人员要树牢以质量为中心理念，带头上课，做提高质量和效率的表率；带头抓教研，做改进和创新教法的表率；带头抓好教研，做好教学改革创新的表率；带头抓规范管理，做严格执行制度和遵纪守法的表率。积极开展德育、体育、美育、卫生健康、劳动教育和综合实践活动。加强“六项”管理，推动落实“双减”和“双升”重点工作任务。落实免试就近入学政策；落实控辍保学登记、报告和劝返等责任；落实进城务工人员随迁子女入学、残疾儿童随班就读、家庭经济困难学生资助等政策。建设“六大校园”，建立健全家校社协同育人机制。

3.抓好教师发展。按照好老师标准，建设一支信念坚、政治强、师德高、业务精、作风实的教师队伍。健全师德师风建设长效机制，加强对教师思想政治工作和人文关怀。支持教师参加专业培训、凝练教学经验，提高教师的德育、课堂教学、作业与考试命题设计、实验操作、家庭教育指导等能力以及必备的信息化素养和信息技术应用能力。提高校长学校管理与教育教学领导力，加强班主任队伍建设。健全完善绩效奖励考核机制，突出全面育人和教育教学实绩，充分激发教师教书育人的积极性、创造性。

4.抓好财物管理。规范收费行为，落实义务教育经费保障机制，严格财经制度，严肃财经纪律。管好用好学校资产。科学做好学校布局规划，不断改善办学条件。贯彻执行国家有关法律、法规和学生资助规章制度，将学生资助工作落实落细。实施好“学生营养改善计划”，调整学生饮食结构，增加营养含量，提高饮食质量。

5.抓好安全管理。按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”的要求，扛实学校安全主体责任，压实各类人员的安全工作职责，加强安全排查、整改和督查，确保师生生命财产安全，确保学校安全和谐稳定。

（二）机构设置情况

云县后箐彝族乡中心校共设4个内设机构，分别是：教学处（含教研、师训）、安全与德育处、总务处、办公室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.进一步强化党建工作。深入推进党建引领教学工作常态化，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。抓好习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神的深入学习贯彻工作，更加自觉用这一思想武装头脑、指导实践、推动工作。

2.进一步推进教育教学质量再提升。一是开展好教育教学质量提升专项挂钩指导工作，扎实教学常规管理。二是借鉴成功管理经验，结合我乡情况，不断加强对我乡教学管理的导向引领，夯实教学基础。三是加强教研师训人员的能力提升，强化对学校抓教学内涵的引领作用。四是落实“双减”和“双升”工作，规范办学行为，增强教学效益，切实减轻中小学生过重课业负担。

3.抓实安全教育宣传培训，提高师生安全防范能力。切实把疫情防控、其他安全教育纳入课堂教学，建立健全各项安全应急救援制度。

4.认真贯彻落实《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生改善计划的意见》及省市县有关会议精神，科学有效地实施农村义务教育营养改善计划，进一步改善农村学生营养状况，提高学生健康水平。

5.全面宣传和落实资助政策，全面加强义务教育政策宣传，按时发放所有下达的资助资金，严格执行财经纪律，做好财务工作。

6.巩固和提高“两基”工作，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进义务教育均衡发展。

7.全面统筹，全面调研学校，听取教师意见，组织教代会通过奖励性绩效考核方案，依据考核方案，实行奖励绩效。

8.德育为先，加强管理，坚持立德树人，全面培养学生行为。

二、预算单位基本情况

云县后箐彝族乡中心校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制144人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制144人。在职实有141人，其中：财政全额保障141人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员57人，其中：离休0人，退休57人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入27163042.16元，其中：一般公共预算26138042.16元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1025000.00元。

与上年（2023年度）的29310694.27元对比减少2147652.11元，下降7.33%。主要原因是：年初预算人数比上年减少了20人，故2024年部门财务总收入较上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款总收入26138042.16元，其中:本年收入26138042.16元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款26138042.16元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年（2023年度）的29310694.27元对比减少3172652.11元，下降10.82%。主要原因是：本年度退休及调出教师人数较多，工资福利支出减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出27163042.16元。财政拨款安排支出26138042.16元，其中：基本支出25589442.16元，与上年（2023年度）的29310694.27元对比减少3721252.11元，下降12.70%。主要原因是：年初预算人员比上年减少，故基本支出较上年减少。项目支出548600.00元，与上年（2023年度)的0元对比增加548600.00元，增长100%。主要原因是：本单位2023年无项目支出，2024年项目支出增加了学校食堂从业人员专项资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金、义务教育学生营养改善计划补助县级配套专项资金。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.205教育支出19551033.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.8%。其中：2050201学前教育263400.00元，主要用于保障学前教育工作正常运转；2050202小学教育13920718.27元，主要用于小学教师的工资福利支出、城乡义务教育公用经费、城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划助学金、工会经费、职工教育经费等；2050203初中教育5046014.85元，主要用于初中教师的工资福利支出、城乡义务教育公用经费、城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划助学金、工会经费、职工教育经费等；2050999其他教育费附加安排的支出320900.00元，主要用于保障学校食堂后勤人员劳务费支出。

2.208社会保障和就业支出3878034.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.84%。其中：2080502事业单位离退休1353413.6元，主要用于退休人员的原渠道工资支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1960769.28元，主要用于单位使用财政拨款缴纳职工基本养老保险；2080506机关事业单位职业年金缴费支出452347.81元，主要用于单位使用财政拨款缴纳职工职业年金；2080801死亡抚恤111504.00元，主要用于机关事业单位死亡抚恤及遗属人员生活补助支出。

3.210卫生健康支出1055661.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.04%。其中：2101102事业单位医疗978210.17元，主要用于职工基本医疗保险支出；2101199其他行政事业单位医疗支出77451.22元，主要用于单位使用财政拨款缴纳大病医疗补充保险和工伤保险。

4.221住房保障支出1653312.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.32%。其中：2210201住房公积金1653312.96元，主要用于职工住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出23527342.7元（其中：基本支出23527342.7元，项目支出0.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的90.01％。其中：30101基本工资7174524.00元，主要用于职工的岗位工资和薪级工资支出；30102津贴补贴2673936.00元，主要用于职工的乡镇、乡村等津贴补贴工资支出；30107绩效工资8460348.00元，主要用于职工奖励性绩效及基础性绩效支出；30108机关事业单位基本养老保险缴费1960769.28元，主要用于职工养老保险支出；30109职业年金缴费452347.81元，主要用于职工职业年金支出；30110职工基本医疗保险缴费978210.17元，主要用于职工基本医疗保险的支出；30112其他社会保障缴费173894.48元，主要用于职工工伤保险、大病保险、失业保险等支出；30113住房公积金1653312.96元，主要用于职工住房保障的支出。

2.302商品和服务支出918081.86元（基本支出597181.86元，项目支出320900.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的3.51％。其中：30201办公费307381.92元，主要用于保障义务教育学校的基本办公、水电等支出;30216培训费107617.86元，主要用于职工培训经费的支出；30226劳务费320900.00元，主要用于保障学校食堂后勤人员的劳务费支出；30228工会经费182182.08元，主要用于工会活动及困难会员慰问支出。

3.303对个人和家庭的补助支出1692617.60元（基本支出1464917.6元，项目支出227700.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的6.48％。其中：30302退休费1305963.60元，主要用于退休人员的原渠道工资支出；30305生活补助111504.0元，主要用于死亡人员的遗属生活补助支出；30308助学金227700.00元，主要用于学生营养改善及困难学生的生活补助；30399其他对个人和家庭的补助47450.00元，主要用于退休人员的建房安家费。

五、县对下专项转移支付情况

云县后箐彝族乡中心校2024年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云县后箐彝族乡中心校无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云县后箐彝族乡中心校无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

云县后箐彝族乡中心校无经济社会事业发展事项。

六、部门政府采购预算情况

云县后箐彝族乡中心校根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了部门政府采购预算，共涉及采购项目0个，部门政府采购预算总额0.00元，其中：部门政府采购货物预算0.00元、部门政府采购服务预算0.00元、部门政府采购工程预算0.00元。（云县后箐彝族乡中心校政府采购预算资金用上级补助资金城乡义务教育公用经费列支，年初批复未含上级资金）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云县后箐彝族乡中心校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计13032.00元，较上年（2023年）预算的13718元比较减少686.00元，下降5.00%。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云县后箐彝族乡中心校2024年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年对比无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云县后箐彝族乡中心校2024年公务接待费预算为13032.00元，较上年13718.00元对比减少686.00元，下降5.00%。国内公务接待批次为16次，共计接待227人次。

公务接待费较上年减少的原因是：云县后箐彝族乡中心校认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

云县后箐彝族乡中心校2024年“三公经费”用上级城乡义务教育公用经费进行预算列支，此次下达的是县级指标，县本级没有预算“三公经费”。

（三）公务用车购置及运行维护费

云县后箐彝族乡中心校2024年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年0.00元对比无增减变化。其中：公务用车购置费0.00元，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费0.00元，与上年对比无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

云县后箐彝族乡中心校无公务用车，故没有公务用车购置及运行维护费增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金105000.00元。

1.项目名称:2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金。

2.立项依据:《云南省财政厅云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）

3.项目实施单位:云县后箐彝族乡中心校负责实施。

4.项目基本概况:2024年云县后箐彝族乡中心校，辖区内有10所小学和1所初级中学，共有义务教育阶段学生1536名，小学1056人，初中480人，使用义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金。

5.项目实施内容:2024年云县后箐彝族乡中心校小学教育阶段有848人享有寄宿生补助、208人享有非寄宿补助；初中教育阶段有480人享有寄宿生补助。具体资助分为春秋两季，依据《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）认定享受补助名额后公示，公示期满无异议后根据财政要求按时发放。

6.资金安排情况:云县后箐彝族乡中心校2024年小学教育阶段困难学生预算补助65000元；初中教育阶段困难学生预算补助40000元；合计补助预算金额为105000.00元。

7.项目实施计划:按照《云南省财政厅云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）文件精神，精准摸清符合享受补助学生底数，确保应享尽享，特别是要全覆盖农村四类人员学生。确保每个小学生不因家庭困难而辍学。

8.项目实施成效:通过拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。

（二）义务教育营养改善计划县级配套专项资金122700.00元。

1.项目名称:云县后箐彝族乡中心校2024年农村义务教育学生营养改善计划补助资金。

2.立项依据:教育部等七部门关于印发《农村义务教育学生营养改善计划实施办法》的通知（教财〔2022〕2号）和临沧市教育体育局等六部门转发省教育厅等六部门关于印发农村义务教育学生营养改善计划实施办法文件的通知。

3.项目实施单位:云县后箐彝族乡中心校负责实施。

4.项目基本概况:为进一步改善中小学生营养，增强学生体质，提高学生健康水平，使学生在校期间快乐、健康成长，我校根据上级统一部署，学生全员实施了营养改善计划。自实施学生营养改善计划以来，严格按照教育部等七部门关于印发《农村义务教育学生营养改善计划实施办法》的通知（教财〔2022〕2号）和临沧市教育体育局等六部门转发省教育厅等六部门关于印发农村义务教育学生营养改善计划实施办法文件的通知精神及各级政府和教育主管部门的工作要求，认真落实学生营养改善计划各项工作，确保了学生营养改善计划规范、有序地进行。该项目涉及云县后箐彝族乡中心校义务教育阶段后箐彝族乡中心校按照安全、营养、卫生的标准，统一食堂供餐模式为1536名义务教育阶段学生实施免费提供营养餐午餐。

6.资金安排情况:按比例测算本年度县级财政应承担122700.00元。

7.项目实施计划:云县后箐彝族乡中心校2024年农村义务教育学校学生营养改善计划按照要求，成立工作领导小组，明确工作责任，规范管理，免费为学生提供营养午餐。

8.项目实施成效:巩固农村义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况，增强学生体质，提高学生健康水平，使学生在校期间快乐、健康成长，让学生进得来、留得住、学得好，切实减轻学生家长供读负担。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云县后箐彝族乡中心校2024年机关运行经费安排0.00元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。与上年（2023年度）的0.00元对比增加0.00元，增长0.00%。云县后箐彝族乡中心校属于事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，云县后箐彝族乡中心校资产总额:16121095.34元，其中，流动资产1299938.73元，固定资产14821123.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产以名义资金记33.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少2693083.39元，其中：流动资产增加199790.97元，固定资产减少2892874.36元，无形资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。

资产总额比上年（2022年度）的18814178.73元减少了2693083.39元。增加的原因是：流动资产增加199790.97元、计提固定资产折旧2892874.36元、计提无形资产摊销0元。增加的原因是银行存款增加及暂付款尚未收回。

鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12资产月报数据。

第二部分 云县后箐彝族乡中心校2024年部门预算表

(详见附件)

监督索引号53092200736001100111