监督索引号53092200736000800000

云县爱华镇中心校2024年部门预算公开

2024年部门预算公开目录

第一部分 云县爱华镇中心校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云县爱华镇中心校2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分云县爱华镇中心校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，研究制定辖区教育事业发展规划和年度计划，提出教育体制改革的思路、措施以及教育发展的方向、重点、结构、速度，并协调指导实施。

2.统筹安排全镇中小学幼儿园事业发展规划并负责组织实施；推进全镇中小学教育质量的全面提升。

3.负责全镇教育经费和学校预算资金的管理和使用。统筹规划改善办学条件和办公条件，以及按时做好教育经费预、决算；指导全镇中小学幼儿园学校强化管理；搞好本单位的各项统计和信息工作。

4.加强全镇中小学幼儿园学校的德育、智育、体育、美育、劳动教育等工作；指导学校开展教育教学研究；协调指导远程教育和教育信息化工作。

5.依法管理并统筹规划全镇教师队伍建设工作，负责本单位所有教职工（退休教师）的管理，调配考核、工资福利待遇、退休手续报批等工作。

6.承担辖区教育保障，落实县教体局教育发展规划，全面落实教育资助政策，初审生源地助学贷款工作，统计上报库区移民教育扶助申请表等。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：分别是教学处（含教研、师训）、安全与德育处、总务处、办公室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.合理安排收支预算，加强预算管理，严格遵循会计准则和制度，对各项收支项目、往来帐以及货币资金、固定资产等进行全面的清查和核算；加强内部控制制度，开源节流，最大限度的提供资金支持，确保各项教育教学工作顺利开展。

2.做好中小学、幼儿园2024年招生工作。

3.着眼质量提升，强化教师队伍建设；立足教育均衡，优化教育资源配置；聚集根本任务，全面提高育人水平；力求创新突破，深化教育教学改革。

二、预算单位基本情况

云县爱华镇中心校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制367人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制367人。在职实有366人，其中：财政全额保障366人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员202人，其中：离休0人，退休202人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入79,790,885.89元，其中：一般公共预算75,042,685.89元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入4,748,200.00元。

与上年（2023年度）的75,755,635.30元对比增加4,035,250.59元，增长5.36%。主要原因是：学校食堂从业人员专项资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金、义务教育营养改善计划县级配套专项资金、义务教育课后服务费自有专项资金纳入2024年部门财务预算，故部门财务总收入较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款总收入75,042,685.89元，其中:本年收入75,042,685.89元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款75,042,685.89元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年（2023年度）的75,755,635.30元对比减少712,949.41元，下降0.91%。主要原因是：本年度调出和退休人数较多，工资福利支出减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出79,790,885.89元。财政拨款安排支出75,042,685.89元，其中：基本支出73,734,585.89元，与上年（2023年度）的75,305,435.30元对比减少1570849.41元，下降2.09%。主要原因是：本年度调出和退休人数较多，工资福利支出减少。项目支出1,308,100.00元，与上年（2023年度)的450,200.00元对比增加857,900.00元，增长190.56%。主要原因是：学校食堂从业人员专项资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金、义务教育营养改善计划县级配套专项资金纳入2024年部门预算，故项目支出较上年增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.205教育支出54,998,192.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.29%。其中：2050201学前教育803,200.00元，主要用于保障公办幼儿园办公费、印刷费、水电费等支出；2050202小学教育48,723,934.02元，主要用于教师工资福利支出（主要包含基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费）；商品和服务支出（主要包含办公费、培训费、工会经费）；2050203初中教育4,875,158.29元，主要用于教师工资福利支出（主要包含基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费）；商品和服务支出（主要包含办公费、培训费、工会经费）；2050999其他教育费附加安排的支出595,900.00元，主要用于保障学校食堂后勤人员的劳务费支出。

2.208社会保障和就业支出12,051,658.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.06%。其中：2080502事业单位离退休4,608,327.00元，主要用于退休教师的退休工资（原渠道支付部分）支出，建房安家费支出，护理费支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出5,867,535.78元，主要用于缴纳在职教师的单位配套基本养老保险金；2080506机关事业单位职业年金缴费支出990,463.40元，主要用于缴纳在职转退休教师的单位配套职业年金；2080801死亡抚恤585,332.36元，主要用于遗属生活补助支出，退休教师丧葬抚恤支出。

3.210卫生健康支出3,112,663.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.15%。其中：2101102事业单位医疗2,887,435.00元，主要用于缴纳在职教师的单位配套医疗险；2101199其他行政事业单位医疗支出225,228.20元，主要用于缴纳在职和退休教师的单位配套大病医疗险，缴纳在职教师工伤保险。

4.221住房保障支出4,880,171.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.5%。其中：2210201住房公积金4,880,171.84元，主要用于缴纳在职教师的单位配套住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出66,949,209.55元（其中：基本支出66,949,209.55元，项目支出0元），占一般公共预算财政拨款总支出的90.80％。其中：30101基本工资22,860,636.00元，主要用于在职教师岗位和薪级工资支出；30102津贴补贴6,294,372.00元，主要用于在职教师艰苦边远地区津贴、教龄津贴、特级教师津贴、独生子女保健费、回族补贴支出；30107绩效工资22,658,690.64元，主要用于在职教师基础性绩效、奖励性绩效、改革性补贴、农教工作补贴支出；30108机关事业单位基本养老保险缴费5,867,535.78元，主要用于缴纳在职教师的单位配套基本养老保险金；30109职业年金缴费990,463.40元，主要用于缴纳在职转退休教师的单位配套职业年金；30110职工基本医疗保险缴费2,887,435.00元，主要用于缴纳在职教师的单位配套医疗险；30112其他社会保障缴费509,904.89元，主要用于缴纳在职和退休教师的单位配套大病医疗险；30113住房公积金4,880,171.84元，主要用于缴纳在职教师的单位配套住房公积金。

2.302商品和服务支出2,407,616.98元（基本支出1,591,716.98元，项目支出815,900.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的3.26％。其中：30201办公费886,078.72元，主要用于保障各学校及公办幼儿园办公费、印刷费、水电费等支出;30216培训费362,909.54元，主要用于在职教师继续教育培训、骨干教师培训、学历提升等支出；30226劳务费595,900.00元，主要用于保障学校食堂后勤人员的劳务费支出；30228工会经费562,728.72元，主要用于学校工会活动开展支出及工会会员慰问等支出。

3.303对个人和家庭的补助支出5,685,859.36元（基本支出5,193,659.36元，项目支出492,200.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的5.94％。其中：30302退休费4,608,327.00元，主要用于退休教师的退休工资（原渠道支付部分）支出；30304抚恤金325,944.20元，主要用于退休教师丧葬抚恤支出；30305生活补助259,388.16元，主要用于遗属人员生活补助和退休教师护理费支出。

五、县对下专项转移支付情况

云县爱华镇中心校无县对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云县爱华镇中心校无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云县爱华镇中心校无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

云县爱华镇中心校无经济社会事业发展事项。

六、部门政府采购预算情况

云县爱华镇中心校根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了部门政府采购预算，共涉及采购项目0个，部门政府采购预算总额0元，其中：部门政府采购货物预算0元、部门政府采购服务预算0元、部门政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云县爱华镇中心校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计24,500.00元，较上年（2023年）预算的25,700.00元减少1200.00元，下降4.67%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云县爱华镇中心校2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年对比无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云县爱华镇中心校2024年公务接待费预算为24500.00元，较上年25700.00元对比减少1200.00元，下降4.67%，国内公务接待批次为41次，共计接待405人次。

公务接待费较上年减少的原因是：我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

云县爱华镇中心校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年对比无增减变化。其中：公务用车购置费0元，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费0元，与上年对比无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

云县爱华镇中心校无公务用车，故没有公务用车购置及运行维护费增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金148,700.00元。

1.项目名称:2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金。

2.立项依据:《云南省财政厅云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）

3.项目实施单位:云县爱华镇中心校负责实施。

4.项目基本概况:2024年云县爱华镇中心校，辖区内有20所小学和1所初级中学，共有义务教育阶段学生4294名。义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金：小学寄宿补助标准27.00元/生·年、小学非寄宿补助标准13.50元/生·年,初中寄宿补助标准33.75元/生·年、初中非寄宿补助标准16.87元/生·年。

5.项目实施内容:2024年云县爱华镇中心校小学教育阶段有1580人享有寄宿生补助、2335人享有非寄宿补助；初中教育阶段有379人享有寄宿生补助。具体资助分为春秋两季，依据《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）认定享受补助名额后公示，公示期满无异议后根据财政要求按时发放。

6.资金安排情况:云县爱华镇中心校2024年中小学教育阶段困难学生预算合计补助预算金额为148,700.00元。

7.项目实施计划:按照《云南省财政厅云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）文件精神，精准摸清符合享受补助学生底数，确保应享尽享，特别是要全覆盖农村四类人员学生。确保每个小学生不因家庭困难而辍学。

8.项目实施成效:通过拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。

（二）义务教育营养改善计划县级配套专项资金343,500.00元。

1.项目名称:云县爱华镇中心校2024年农村义务教育学生营养改善计划补助资金。

2.立项依据:教育部等七部门关于印发《农村义务教育学生营养改善计划实施办法》的通知（教财〔2022〕2号）和临沧市教育体育局等六部门转发省教育厅等六部门关于印发农村义务教育学生营养改善计划实施办法文件的通知。

3.项目实施单位:云县爱华镇中心校负责实施。

4.项目基本概况:为进一步改善中小学生营养，增强学生体质，提高学生健康水平，使学生在校期间快乐、健康成长，我校根据上级统一部署，学生全员实施了营养改善计划。自实施学生营养改善计划以来，严格按照教育部等七部门关于印发《农村义务教育学生营养改善计划实施办法》的通知（教财〔2022〕2号）和临沧市教育体育局等六部门转发省教育厅等六部门关于印发农村义务教育学生营养改善计划实施办法文件的通知精神及各级政府和教育主管部门的工作要求，认真落实学生营养改善计划各项工作，确保了学生营养改善计划规范、有序地进行。该项目涉及云县爱华镇中心校义务教育阶段在校生4294人。

5.项目实施内容:2024年度云县爱华镇中心校按照安全、营养、卫生的标准，统一食堂供餐模式为4294名义务教育阶段学生实施免费提供营养餐午餐。

6.资金安排情况:按比例测算本年度县级财政应承担343,500.00元。

7.项目实施计划:云县爱华镇中心校2024年农村义务教育学校学生营养改善计划按照要求，成立工作领导小组，明确工作责任，规范管理，免费为学生提供营养午餐。

8.项目实施成效:巩固农村义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况，增强学生体质，提高学生健康水平，使学生在校期间快乐、健康成长，让学生进得来、留得住、学得好，切实减轻学生家长供读负担。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云县爱华镇中心校2024年机关运行经费安排0元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。云县爱华镇中心校属于事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，云县爱华镇中心校资产总额:59,979,772.28元，其中，流动资产6,230,799.66元，固定资产52,514,380.71元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,234,591.91元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少653,671.26元，其中：流动资产增加777,483.33元，固定资产减少1,382,908.83元，无形资产减少653,671.26元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

资产总额比上年（2022年度）的60,633,443.54元减少了653,671.26元。减少的原因是：流动资产增加777,483.33元、计提固定资产折旧1,382,908.83元、计提无形资产摊销653,671.26元。流动资产增加的原因是银行存款增加。

鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12资产月报数据。

第二部分 云县爱华镇中心校2024年部门预算表

(详见附件)

监督索引号53092200736000800111