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临沧市云县第二完全中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育体育行政部门的各项规章制度。

2.在县人民政府和上级教育体育行政部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的工作和学习提供优美和谐的环境。

3.根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，全面开展高中教育及普及九年义务教育，组织教师动员适龄少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固“两基”成果。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对教职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

5.按照上级有关部门的规定，负责对本学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

6.按照高中教育及九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

7.组织开展本学校的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

本年度我校依据县教育体育局的工作要求，认真开展教育教学工作，继续深入推进教师专业成长。以办“有温度的二中教育”为主线，深入开展党史学习教育，提高认识，树立新进的教育理念。以服务学生为主旨，进一步提高教学质量。一是加强师德师风建设，对学生严管厚爱，规范学生变动管理。二是优化学生的学习环境及学习氛围。三是建立健全学生、教师的安全、纪律管理制度，宿管门卫制度。四是坚持开展教学常规检查，通过备课组长之间互相检查、互相学习，共同进步。五是以创促建，全面提升,不断提高站位，切实把“清廉学校”建设重点工作做实做细，营造风清气正的教育生态，建设清廉学校。六是坚持民主集中制原则，坚持公开公正原则，重大事项决策、重要人事任免、重大项目投资决策、大额资金使用实行“三重一大”制度。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

云县第二完全中学是一所开办初中教育和高中教育的完全中学，是独立编制机构，独立核算机构。我单位共设置8个内设机构，包括：校长办公室、副校长办公室、综合办公室、教务处、政教处、教科室、心理咨询室、财务室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入临沧市云县第二完全中学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市云县第二完全中学

纳入临沧市云县第二完全中学2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县第二完全中学2023年末实有人员编制102人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制102人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员224人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生4286人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

云县第二完全中学2023年度未发生国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开空表。

云县第二完全中学2023年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开空表。

公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县第二完全中学2023年度收入合计2699.83万元。其中：财政拨款收入2490.61万元，占总收入的92.25%；事业收入209.22万元（含教育收费209.22万元），占总收入的7.75%；2023年本单位未发生上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。与上年的1599.86万元相比，收入合计增加1099.97万元，增长68.75%。其中：财政拨款收入增加890.75万元，增长55.68%；事业收入增加209.22万元（上年无事业收入，无法测算增减比率）；上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入较上年无增减变化。收入较上年增加的主要原因是在职人数增加，调整工资标准，在职人员工资及五险一金收入相应增加；事业收入（收取的学费、住宿费）纳入全口径预算。

二、支出决算情况说明

临沧市云县第二完全中学2023年度支出合计2699.83万元。其中：基本支出2258.37万元，占总支出的83.65%；项目支出441.46万元，占总支出的16.35%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。与上年的1599.86万元相比，支出合计增加1099.97万元，增长68.75%。其中：基本支出增加658.51万元，增长41.16%；项目支出增加441.46万元，上年无项目支出，无法测算增减比率；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出较上年无增减变化。支出较上年增加的主要原因是在职人数增加，调整工资标准，在职人员工资及五险一金支出相应增加；学生人数增加，事业支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障临沧市云县第二完全中学单位机构正常运转的日常支出2258.37万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2093.13万元，占基本支出的92.68％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费165.24万元，占基本支出的7.32％。人均工资福利支出10.08万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障临沧市云县第二完全中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出441.46万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：学校公用经费项目支出143.44万元，主要用于学校教育教学办公经费、水费、电费、差旅费、培训费等支出，项目的实施改善了学校办学条件，维持学校教育教学正常运转；义务教育家庭经济困难学生补助经费项目支出72.81万元，主要用于减轻农村贫困家庭负担，确保贫困家庭子女顺利完成学业，阻断贫困代际传递，摆脱精神贫困，满足家庭经济困难学生基本生活、学习需要；义务教育营养餐专项经费项目支出15.99万元，主要用于保障义务教育学校学生的饮食安全，改善了义务教育学校学生营养状况，提高学生的身体素质；普通高中非税收入（学费住宿费）专项资金项目支出209.22万元，主要用于学校的教育教学正常运转，完成了年度教师培训计划，教师专业化水平和综合素质不断提升，办学条件得到改善，办学水平不断提升。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县第二完全中学2023年度一般公共预算财政拨款支出2490.61万元,占本年支出合计的92.25%。与上年的1599.86万元相比增加890.75万元，增长55.68%,主要原因是收入较上年增加的主要原因是在职人数增加，调整工资标准，在职人员工资及五险一金收入相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2113.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.87%。主要用于普通教育支出2113.88万元（初中教育支出692.36万元，高中教育支出1421.52万元）。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出110.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.42%。主要用于行政事业单位养老支出110.03万元（机关事业单位基本养老保险缴费支出110.03万元）。

9.卫生健康（类）支出102.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.12%。主要用于行政事业单位医疗支出102.73万元（事业单位医疗支出96.28万元，其他行政事业单位医疗支出6.45万元）。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出163.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.58%。主要用于住房改革支出163.97万元（住房公积金支出163.97万元）。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为2.74万元（年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算2.74万元）其中：本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国（境）费预算及支出；本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费，故无公务用车购置费预算及支出；本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护费，故无公务用车运行维护费预算及支出；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为2.74万元（年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算2.74万元，具体是国内接待费支出决算2.74万元），（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市云县第二完全中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为2.74万元（年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算2.74万元），具体是国内接待费支出决算2.74万元。其中：本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国（境）费预算及支出；本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费，故无公务用车购置费预算及支出；本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护费，故无公务用车运行维护费预算及支出；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为2.74万元（年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算2.74万元），具体是国内接待费支出决算2.74万元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是县级财政批复年初预算资金为本级预算资金，本年度我单位支出的“三公”经费资金性质为上级城乡义务教育公用经费资金，上级资金到位后追加预算。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2.74万元（年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算2.74万元），其中：因公出国（境）费支出决算、公务用车购置费支出决算、公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变化；公务接待费支出决算增加2.74万元（年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算2.74万元），2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是上年指标未下达到我单位，“三公”经费使用上级指标支出，无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，2023年度本单位在上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算2.74万元，故较上年增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国（境）活动。

2.2023年度本单位未购买公务用车。

3.安排国内公务接待55批次（其中：外事接待0批次），接待人次548人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级有关部门开展相关公务活动产生接待费用支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县第二完全中学属于事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，临沧市云县第二完全中学资产总额787.48万元，其中，流动资产674.17万元，固定资产113.31万元（净值），2023年度本单位无对外投资及有价证券、在建工程、无形资产和其他资产（净值）（具体内容详见附表）。与上年的410.79万元相比，本年资产总额增加376.69万元，其中，流动资产增加386.11万元；固定资产折旧，净值减少9.42万元。2023年度本单位无处置房屋建筑物、无处置车辆、无报废报损资产和无出租房屋。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额7.43万元，其中：政府采购货物支出7.43万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.43万元，其中：授予小微企业合同金额2.73万元。

四、单位绩效自评情况

临沧市云县第二完全中学严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规，及时成立绩效自评工作小组，对绩效评价业务进行系统学习，部署绩效自评工作，把绩效自评结果作为改进单位绩效评价管理的重要依据和健全完善内控制度的主要依据。经自评，2023年度本单位量化考核自评评价等级为“优”，达到预期指标档次。

（单位绩效自评情况详见附表。）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关明口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

（三）一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息、住房保障等支出。

（四）基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

（五）项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200736002401111