监督索引号53092200736000701000

临沧市云县特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

云县特殊教育学校是集教育、康复为一体的、以培智类为主的十二年一贯寄宿制学校。主要工作职能：一是全面贯彻党的教育方针，承担着在我校就读学生的教育教学、康复训练工作及配合普校做好融合教育工作、送教上门学生的评估指导工作；二是积极推进素质教育，培养学生具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；三是大力开展职业技术教育，使学生掌握一定的日常生活、劳动知识和技能；四是培养残疾学生初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复，树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会、融入社会的基本能力；五是培养一支爱岗敬业、乐善好学、有理想信念、有道德情操、有扎实学识、有仁爱之心的教师队伍；六是扎实开展特殊教育教学科研工作，全面提高教育教学质量；七是做好全县残疾学生随班就读和送教上门巡回指导工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

云县特殊教育学校于2010年开始筹建，2012年秋季开班办学，主要承担着在我校就读学生的教育教学、康复训练工作及在普通学校融合教育学生、送教上门学生的评估指导工作。本年度，学校重点工作任务如下：

强党建，充分发挥党的核心领导作用。2023年以来，在局党委的正确领导下，学校党支部紧紧围绕党建工作目标任务和学校中心工作，坚决贯彻落实党中央、省委、市委、县委、教工委的决策部署，把党的政治建设摆在首位，强思想、转作风、提能力、促发展，充分发挥党支部的核心领导作用，推动学校各项工作提质增量。

抓安全，坚守校园安全工作底线。学校紧紧围绕构建平安校园、和谐校园的工作目标，全面强化学校安全网格化管理工作，进一步健全学校安全教育工作管理制度，强化责任落实，强化预防教育，强化监督检查，确保了学校各项工作安全有效运转。

严师德，打造优秀教师团队。学校高度重视教师队伍建设，以专业标准为导向，引领教师专业发展，着力打造一支政治过硬、业务精良、责任心强、纪律严密、作风优良的教师队伍。

促教研，推进特殊教育办学质量全面发展。坚持五育并举，全面培养学生；推进心理健康教育，促进人格健全；深化医教结合，强化康复训练；科学开展入学评估，妥善安置适龄残疾儿童少年；持续开展送教上门，保障残疾儿童受教育权；推动普特融合，提升随班就读学生受教育质量；开展个别化教育，分段培养学生。

强后勤，提升管理服务质量。坚持“后勤工作必须服务于教学工作中心”的原则，一年来，按照年初制定的计划和总体要求，团结广大师生员工，尽心尽力做好后勤服务工作，为学校顺利开展教育教学活动提供有力的保障。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处、德育室、工会、团支部、纪检监察室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入临沧市云县特殊教育学校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.云县特殊教育学校。

纳入临沧市云县特殊教育学校2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县特殊教育学校2023年末实有人员编制31人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制31人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员31人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生478人。年末遗属0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。具体原因是：根据云县公车办〔2019〕9号文要求，云县特殊教育学校公务用车改革后批复保留车辆，但未纳入公务车辆编制。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

云县特殊教育学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出结算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县特殊教育学校2023年度收入合计622.13万元。其中：财政拨款收入622.13万元，占总收入的100.00%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款收入、其他收入。与上年的459.64万元相比，收入合计增加162.49万元，增长35.35%。其中：财政拨款收入增加162.49万元，增长35.35%。收入增加的主要原因：一是增加事业召考人员1人；二是正常晋升、部分教师职称晋升及岗位等级变动；三是社保和公积金缴费基数提高；四是特殊教育公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活费补助等项目支出增加。

二、支出决算情况说明

临沧市云县特殊教育学校2023年度支出合计622.13万元。其中：基本支出469.17万元，占总支出的75.41%；项目支出152.96万元，占总支出的24.59%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年的459.64万元相比，支出合计增加162.49万元，增长35.35%。其中：基本支出增加9.53万元，增长2.07%；项目支出增加152.96万元，因上年项目支出为0，故无法测算增减比例。支出增加的主要原因：一是增加事业召考人员1人；二是正常晋升、部分教师职称晋升及岗位等级变动；三是社保和公积金缴费基数提高；四是特殊教育公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活费补助等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障临沧市云县特殊教育学校单位机构正常运转的日常支出469.17万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出462.37万元，占基本支出的98.55％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费6.80万元，占基本支出的1.45％。人均工资福利支出14.92万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障临沧市云县特殊教育学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出152.96万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.2023年义务教育营养改善计划经费项目支出0.61万元，用于支付学生营养早餐、午餐费用，为学生提供营养均衡的餐食，改善学生营养状况，提高学生身体素质。

2.2023年特殊教育公用经费专项资金项目支出80.97万元，主要用于学校的办公用品、水电、教师培训、校舍维修维护、教学设施设备购置等支出，确保学校各项工作正常开展。

3.2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金项目支出58.32万元，主要用于解决家庭经济困难学生入学问题，切实在一定程度上减轻家长经济负担，使学生的生活、健康得到了一定程度的保障。

4.2023年学生生活费项目专项资金项目支出13.06万元，用于义务教育在校生的生活费支出，很大程度解决在校残疾学生的生活费资金缺口，保障学生的生活质量，确保学生的营养均衡，健康成长。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出622.13万元,占本年支出合计的100.00%。与上年度支出459.64万元对比增加162.49万元，增长35.35%,增加的主要原因：一是增加事业召考人员1人；二是正常晋升、部分教师职称晋升及岗位等级变动；三是社保和公积金缴费基数提高；四是特殊教育公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活费补助等项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出529.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.12%。要用于特殊教育人员经费支出369.77万元，公用经费支出6.80万元，项目支出152.96万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出34.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.57%。主要用于职工养老保险支出34.63万元。

9.卫生健康（类）支出21.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.45%。主要用于职工医疗保险20.12万元，大病保险1.37万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出36.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.86%。主要用于职工住房公积金缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.43万元，因年初无预算，无法测算增减比率，特殊教育公用经费资金到位后追加预算0.43万元。其中：本年度本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未购置公务用车,故无公务用车购置费预算及支出；本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，故无公务用车运行维护费预算及支出；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.43万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，因年初无预算，无法测算增减比率，特殊教育公用经费资金到位后追加预算0.43万元，具体是国内接待费支出决算0.43万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市云县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.43万元，因年初无预算，无法测算完成年初预算占比。其中：本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件；本年度本单位未编制公务用车购置费及运行费预算，也未发生公务用车购置费及运行费事件,故无公务用车购置费及运行费预算及支出；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.43万元，因年初无预算，无法测算完成年初预算占比。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是特殊教育公用经费资金到位后追加预算。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.43万元，因上年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0.00万元，故无法测算增减比率。其中：因公出国（境）费支出决算数、公务用车购置费支出决算数及公务用车运行维护费支出决算数与上年度的决算数相同，均为0.00万元，故无增减变化；公务接待费支出决算增加0.43万元，因上年度公务接待费支出决算数为0.00万元，故无法测算增减比率。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务接待费支出增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度无因公出国（境）费用，无因公出国（境）批次和人次。

2.购置车辆0辆。2023年度未发生公务用车购置支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次80人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市级和县级主管部门业务检查的接待支出。2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县特殊教育学校属于其他事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，临沧市云县特殊教育学校资产总额665.18万元，其中，流动资产17.60万元，固定资产647.58万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（无形资产为土地，以名义金额1元入账），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年的683.20万元相比，本年资产总额减少18.02万元，其中固定资产减少24.91万元，流动资产增加6.89万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产147项，账面原值49.91万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1.60万元，其中：政府采购货物支出1.60万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.09万元，其中：授予小微企业合同金额0.99万元。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、单位绩效自评情况

云县特殊教育学校通过开展绩效自评，进一步提高资金使用效益，优化公共资源配置，为学生提供更多更好的服务，提高履职效率和服务质量，促进学校教育教学质量得提升。同时，推进学校绩效管理工作，进一步完善预算管理制度，努力提高资金科学化精细化管理水平。在此基础上，总结经验，查找不足，促进项目提质增效，强化项目支出责任。

云县特殊教育学校建立了“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算绩效管理工作机制，确保了绩效自评工作顺利有序开展。

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（四）基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（七）政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

监督索引号53092200736000701111