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临沧市云县后箐彝族乡2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2023年度部门整体支出绩效自评表

十五、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1. 宣传党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，围绕农业、农村、农民搞好服务，保证各项方针政策贯彻落实到位。

2.推动基层民主，促进农村和谐。加强农村基层组织工作,宣传党的主张、贯彻党的决定，提升组织力、突出政治功能。做好乡人大、群团、国防教育、兵役、民兵等工作。指导村民自治、完善民主议事制度、推进村务公开、财务公开，引导农民有序参与村级事务管理，推动农村建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。统筹和规范村委会承担的各类协管事项，规范人员管理和经费使用，推进“多元合一、一员多能”。

3.促进经济发展，增加农民收入。拓展脱贫攻坚成果，实施乡村振兴战略，做好乡村发展规划，培育主导产业，推动产业结构调整优化，促进乡村振兴发展。建立新型农业社会化服务体系，发展农民专业合作组织，提高农产品质量安全水平。落实强农惠农政策，着力解决群众生产生活中的突出问题，切实维护农民合法权益。促进民营经济发展，引导农民多渠道转移就业，增加农民收入，不断提高人民生活水平。

4.强化公共服务，着力改善民生。推进依法行政，严格依法履行职责，为群众提供更多的公共服务，促进社会事业发展。促进农村义务教育发展，推动农村公共卫生体系和基本医疗体系建设，丰富农民群众文化生活，发展农村体育事业，培养社会主义新型农民。做好应急管理、防灾减灾、五保供养、退役军人事务、低保、扶贫救济、养老保险和其他社会救助工作。加强农村基础设施、新型农村服务体系、村镇规划建设，改善农民生产生活条件。做好外出务工人员技能培训的服务工作，促进城乡劳动者平等就业。完善农村公共服务体系，形成管理有序、服务完善、文明祥和的社会生活共同体。着力增强社会管理和公共服务职能，拓宽服务渠道，改进服务方式，不断完善便捷、高效、惠民的基层服务体系。

5.加强社会管理，维护农村稳定。加强民主法制宣传教育。加强社会治安综合治理，完善农村治安防控体系，保障人民生命财产安全。做好农村信访工作，畅通诉求渠道，及时掌握社情民意，排查化解矛盾纠纷，妥善处理人民内部矛盾。建立健全农村应急管理体制，提高危机处置能力。依法管理宗教事务，反对和制止利用宗教和宗教势力干预农村公共事务。各村、各部门要做好安全生产、市场监管、劳动监察、环境保护等方面的工作。保证社会公正，维护社会秩序和社会稳定。综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，加强社会治安综合治理和维护稳定工作，加强民族宗教的管理,及时化解社会矛盾，确保社会稳定。

6.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是三年新冠肺炎疫情防控转段后经济恢复发展的一年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。一年来，在县委、县政府和乡党委的领导下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实党中央重大决策部署和省委、市委、县委工作要求，锚定“风清气正、政通人和、经济发展”三个目标，树牢“后箐不后进，边远不边缘”的发展理念，紧扣“1553”总体发展思路，凝心聚力、拼搏进取，全力以赴统筹抓好经济发展和社会稳定各项工作，全乡经济社会呈现了良好的发展态势。

坚持提质扩面、产业引领，在加快转型发展上塑造新优势。突出“业”这一核心，立足自然禀赋、生态资源、区位优势等条件，因地制宜发展特色产业，通过拓宽产业链实现“产业多元化”、通过拉长产业链实现“产业融合化”，着力打造区域性特色小众产业。以农业增效、农民增收、农村增绿为目标，持续统筹推进“1553”产业发展格局和“两寨四园一基地”澜沧江段经济建设，巩固提升畜牧、茶叶、核桃、烤烟、咖啡、坚果等产业，发展壮大蚕桑、中药材、青花椒、优质水果、滇红花等小众产业和庭院经济。

坚持项目带动、精准建设，在积蓄发展动能上注入新活力。紧紧牵住项目建设“牛鼻子”，集中力量、聚集资源、集成要素，全力扩投资、稳经济，锻造新质生产力，以项目建设为引擎推动高质量发展，为全乡经济社会发展注入新动力。2023年以来，后箐村生产生活用水提升、菠萝村自然能提灌、后箐乡社区多功能运动场、后箐加油站至乡中学道路亮化、玉碗水村居家养老服务中心建设等惠民项目相继建成并投入使用；后箐乡高标准农田建设、田园后箐体育公园建设、菠萝村农房功能提升建设、菠萝村土地整理（提质改造）、菠萝自然村乡级乡村振兴示范点建设、玉碗水民族团结进步示范建设、上台村蚕桑合作社基础设施建设、忙亚村生产生活用水建设、勤山村王家组农村综合性活动场所建设等项目有序推进。

坚持以人为本、笃行实干，在增进民生福祉上取得新进展。认真落实“乙类乙管”要求，疫情防控平稳转段。教育事业健康发展，全乡学前教育毛入园率达99.68％；小学入学率达100.00％，小学巩固率达100.00％，残疾儿童入学率达100.00％；初中毛入学率达105.95％，初中巩固率达100.00％，九年义务教育巩固率达100.00％。殡葬改革工作深入推进，后箐乡公益性公墓建设项目（一期）已基本竣工并可投入使用。精神文明建设深入开展，后箐乡被评为云县文明乡镇，后箐村、菠萝村、白玉景村、忙弄村等4个村被评为“临沧市文明村”，上台村、忙亚村、玉碗水村、邦东村、梁子村、勤山村、营盘村等7个村被评为“云县文明村”，1户家庭被评为“云县文明家庭”。成功举办云县第十二届“东南杯”篮球运动会，掀起全民健身热潮。人民群众的获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。

坚持稳定发展、防患未然，在保障社会安全上迈向新高度。始终坚持底线思维，落实最严格的耕地保护制度，完成上级下发至我乡的各类图斑整治任务。有效防范化解地方政府债务风险，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。持续推进基层党组织体系网引领社会治理体系网，着力抓好普法强基补短板专项行动，加强矛盾纠纷排查化解，严厉打击治理电信网络诈骗等违法犯罪，持续推进“平安后箐”建设。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政办公室、经济发展办公室、基层党建综合办公室、社会事务和社会治安综合治理信访办公室、乡村振兴办公室。下属的事业单位有7个，分别是：

1.云县后箐彝族乡财政所（未独立核算）

2.云县后箐彝族乡水务服务中心（未独立核算）

3.云县后箐彝族乡村镇规划建设服务中心（未独立核算）

4.云县后箐彝族乡林业草原服务中心（未独立核算）

5.云县后箐彝族乡农业农村服务中心（未独立核算）

6.云县后箐彝族乡社会保障服务中心（未独立核算）

7.云县后箐彝族乡文化和旅游广播电视体育服务中心（未独立核算）

（二）决算单位构成

纳入临沧市云县后箐彝族乡2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.云县后箐彝族乡人民政府

纳入临沧市云县后箐彝族乡2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

云县后箐彝族乡2023年末实有人员编制58人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制0人），事业编制33人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共54人，其中：在职在编行政人员22人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员32人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计12人（离休0人，退休12人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属4人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县后箐彝族乡2023年度收入合计2229.64万元。其中：财政拨款收入2229.64万元，占总收入的100.00%；本年度本部门未发生上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。与上年1125.78万元相比，收入合计增加1103.86万元，增长98.05%。其中：财政拨款收入增加1103.86万元，增长98.05%。主要原因是：2023年度增加了玉碗水村民族团结进步示范村建设、菠萝村菠萝自然村乡村振兴示范点建设、上台村蚕桑养殖农业设施建设等12个乡村振兴项目。

二、支出决算情况说明

临沧市云县后箐彝族乡2023年度支出合计2259.64万元。其中：基本支出1149.44万元，占总支出的50.87%；项目支出1110.20万元，占总支出的49.13%；2023年本部门未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年1125.78万元相比，支出合计增加1133.86万元，增长100.72%。其中：基本支出增加42.29万元，增长3.82%；项目支出增加1091.57万元，增长5859.21%。主要原因是：2023年度玉碗水村民族团结进步示范村建设、菠萝村菠萝自然村乡村振兴示范点建设、上台村蚕桑养殖农业设施建设等12个乡村振兴项目资金支出增加且支付率较高。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障临沧市云县后箐彝族乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1149.44万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1048.76万元，占基本支出的91.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费100.68万元，占基本支出的8.76％。2023年度我部门人均工资福利支出13.93万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障临沧市云县后箐彝族乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1110.20万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：1.后箐乡人民政府扶贫专项资金支出328.80万元。通过保证及时开展扶贫专项工程，让扶贫资金用到实处，改善群众生活，提升群众幸福感。2.玉碗水村民族团结进步示范村建设项目资金支出100.00万元。通过配套民族团结的硬件、软件，打造民族团结示范村，增强文化氛围，提升村民幸福感、获得感。3.云县自然资源局给予解决耕地流出问题整改相关经费支出5.00万元。通过建设垃圾收集处理场、垃圾收集中转站，安装太阳能路灯，整治裸露黄土面积等方式改善生态环境，打造宜居生活，提升群众幸福感。4.菠萝村菠萝自然村乡村振兴示范点建设项目资金支出60.00万元。通过建设垃圾收集处理场、垃圾收集中转站等基础设施的方式促进乡村庭院经济发展，建成菠萝村乡村振兴示范点，助推乡村振兴。5.上台村蚕桑养殖农业设施建设项目资金支出247.00万元。通过新建小蚕供育室、标准化蚕房，道路硬化等工程建设，提高农民收入，带动经济发展。6.后箐村生产生活用水提升工程资金支出213.00万元。通过硬化场地、建设管理用房、采购净水设备等完成后箐村生产生活用水提升工程，让群众提升幸福感、便利感。7.后箐乡2023年度乡镇工作经费支出1.10万元。扎实推动乡村产业、人才、文化、生态、组织振兴，确保县、乡重大项目和重点工作稳步推进 ，建设好风清气正、政通人和、经济发展的后箐乡。8.白玉景村民族团结进步示范村建设项目资金支出20.00万元。通过茶园提质改造，硬化道路工程，完善基础设施建设，完成后箐乡白玉景村民族团结进步示范村建设。9.2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金支出0.30万元。通过积极平稳有效推进国有企业退休人员社会化管理工作，立足退休人员法定权益保障和服务需求，整合管理服务资源，提升管理服务水平，提升退休人员的归属感、获得感和幸福感。10.忙亚村生产生活用水建设项目资金支出70.00万元。通过完善生产生活用水所需的基础设施，畅通群众用水渠道，方便群众生产生活，提升幸福感。11.2022年提升乡镇财政公共服务能力专项补助资金支出35.00万元。通过改造财政所基础设施，采购更新办公设备提升财政所公共服务能力。12.2020年第一批科技计划对下转移支付专项资金30.00万元。通过完成300亩示范基地规划、开沟、挖槽，完成番荔枝、柚子、软子石榴种苗定植，开展田间日常相关栽培管理工作，同步完成果园相关附属灌溉设施及道路升级改造建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县后箐彝族乡2023年度一般公共预算财政拨款支出2254.34万元,占本年支出合计的99.77%。与上年1125.48万元相比增加1128.86万元，增长100.30%,主要原因是本部门2023年度增加了玉碗水村民族团结进步示范村建设、菠萝村菠萝自然村乡村振兴示范点建设、上台村蚕桑养殖农业设施建设等财政资金衔接乡村振兴项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出419.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.60%。主要用于工资福利支出及商品和服务支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出30.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.33%。主要用于构建系统配套的栽培技术体系并示范应用，特色水果品种资源引进、鉴定评价与优良品种筛选；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出44.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.98%。主要用于文化和旅游广播电视体育服务工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出和商品和服务支出；

8.社会保障和就业（类）支出93.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.15%。主要用于社会保障服务工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出和商品和服务支出；

9.卫生健康（类）支出33.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.49%。主要用于干部职工医疗生育保险及大病医疗保险缴费；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出1231.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的54.61%。主要用于农业、林业、水务工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出和商品和服务支出；

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出402.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.85%。主要用于干部职工住房公积金单位缴纳部分的经费开支；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.67万元，决算为2.16万元，完成年初预算的38.10%。其中：本年度本部门未编制因公出国（境）、公务用车购置费预算，也未发生因公出国（境）和公务用车购置事件，故无因公出国（境）、公务用车购置费预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为5.40万元，决算为1.89万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.50%，完成年初预算的35.00%；公务接待费支出年初预算为0.27万元，决算为0.27万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.50%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算0.27万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市云县后箐彝族乡2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.67万元，支出决算为2.16万元，完成年初预算的38.10%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%，本年本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件,故无公务用车购置预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为5.40万元，决算为1.89万元，完成年初预算的35.00%；公务接待费支出年初预算为0.27万元，决算为0.27万元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为坚持厉行节约，严格执行中央八项规定，加强“三公”经费管理，同时因财政资金紧张，部分公务接待费未能支付，所以决算数小于预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年2.06万元增加0.10万元，增长4.85%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年度一样支出为0，与上年度对比无增减变动；公务用车购置费支出决算与上年度一样支出为0，与上年度对比无增减变动；公务用车运行维护费支出决算比上年1.16万元增加0.73万元，增长62.93%；公务接待费支出决算比上年0.90万元减少0.63万元，下降70.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车使用年限加长，修理维护保养次数增多，导致公务用车运行维护费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2023年度本部门未发生因公出国境活动。

2.购置车辆0辆。2023年度本部门未购买公车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于保障我部门执行公务活动和各种乡村工作，开展基层工作调研，实施监督检查，开展支出绩效评价工作等因公派出车辆所需燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待45批次（其中：外事接待0批次），接待人次135人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到云县后箐彝族乡调研、检查、培训、指导工作和各方面的项目资金检查验收产生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2023年本部门未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县后箐彝族乡2023年机关运行经费支出56.60万元，比上年34.69万元增加21.91万元，增长63.16%，主要原因是办公设备办公用品消耗，因工作需要，新购办公用品，办公费支出增加。部门机关运行经费主要用于保障机关日常办公运转的办公费、水电费、通讯费、差旅费、公务用车运行维护费等各项支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，临沧市云县后箐彝族乡资产总额1398.67万元，其中，流动资产903.74万元，固定资产345.90万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产149.03万元（净值），无其他资产（净值）（具体内容详见附表）。与上年1444.34万元相比，本年资产总额减少45.67万元，其中固定资产减少27.01万元。2023年度本部门无房屋建筑物处置、无车辆处置、无报废报损资产处置、无房屋出租。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，我部门政府采购支出总额9.56万元，其中：政府采购货物支出9.56万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.56万元，其中：授予小微企业合同金额9.56万元。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（详见附表13）

云县后箐彝族乡人民政府严格按要求开展2023年部门整体支出绩效评价工作。通过绩效目标的设定情况、项目实施管理情况、资金使用情况、项目绩效完成情况自我评价，推进全过程预算绩效管理，掌握资金管理是否规范、资金使用是否有效，分析存在问题及原因，注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，不断提升财政资金使用效率和部门管理水平。我部门项目安排、项目审批、管理过程等环节符合相关管理办法要求，严格执行了项目法人制度、招投标制度、监理制度、合同制度和项目竣工验收制度，资金使用基本符合财政资金管理办法要求。在项目实施过程中，各项目涉及部门分别开展了监督检查，为项目的顺利实施提供了保障，绩效目标完成情况良好，评价结果为优。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县后箐彝族乡2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.30万元，占本年支出合计的0.01%。与上年0.30万元相比无增减变化。支出具体情况是：主要用于国有企业退休人员社会化管理补助。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县后箐彝族乡2023年度政府性基金预算财政拨款支出5.00万元，占本年支出合计的0.22%。与上年0.00万元相比，增加5.00万元，增长100.00%。主要原因是云县自然资源局给予专项经费整改耕地流出问题。支出具体情况是：主要用于解决耕地流出问题整改。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200855601111