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云县财政局2023年部门预算公开

2023年部门预算公开目录

第一部分 云县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云县财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分云县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。提出地方税收政策调整建议。拟订涉及财政改革政策措施。提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督管理。

6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。集中履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.拟订国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.拟订政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。

13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担云县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权依法履行出资人职责，加强所监管企业国有资产的管理工作。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。完善公司法人治理结构，按照国家和省、市、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。通过法定程序对所监管企业负责人进行任免，考核其经营业绩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。负责年度国有资产综合报告的起草和报告等工作。负责编制地方企业国有资产专项报告。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省、市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责所监管企业国有资产基础管理。起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

15.承担云县人民政府金融工作办公室日常工作。贯彻执行国家和省、市、县关于金融工作的方针、政策和法律、法规；全面落实县委、县政府关于金融工作的决策部署，拟定我县地方金融监管的措施办法；研究分析金融形势和全县金融运行情况，拟订全县金融业发展规划和政策，提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。负责小额贷款公司、融资租赁公司、商业保理公司、融资性担保机构的监督管理工作；负责县人民政府与驻县金融监管机构的联系沟通工作，支持人行云县支行依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻县金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推动金融创新、金融招商、沿边金融综合改革、对外交流合作工作；按要求组织有关考核和奖励工作；负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序；承担统筹协调云县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和处置非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警的处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件；协调推进投融资主体建设，配合有关部门围绕重大项目、重点工程、重要产业指导、协调投融资主体开展融资业务，做好融资方案的可行性、合规性审查；参与金融人才引进和培训工作。

16.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

17.职能转变。

(1)完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全市经济社会发展的能力。

(2)深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市和县（区）、乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

(3)防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

18.有关职责分工。

(1)税政管理职责分工。云县财政局负责地方税收政策管理，提出地方税收政策调整建议；审核其他法规、规章和规范性文件中涉及税收政策问题的条款。国家税务总局云县税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与云县财政局加强税收征管信息数据共享。

(2)非税收入管理职责分工。云县财政局负责研究拟订非税收入管理制度、政策和实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局云县税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与云县财政局及时共享。

（二）机构设置情况

编制2023年部门预算时，云县财政局机关设15个内设机构，分别是：办公室、综合股（县清理规范津贴补贴办公室、非税收入管理股）、法制税政股、预算股、国库股、经济建设股、行政政法科教文化股、社会保障股、农业农村股、涉外金融股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、国资委党委办公室、云县国有资产监督管理委员会办公室；云县财政局下属股2个所级事业，分别是云县社保基金管理中心和云县国有资本投资管理运营中心。

（三）重点工作概述

2023 年是贯彻党的二十大精神的开局之年，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神为指引，高效统筹疫情防控和经济社会发展，加力提效实施积极财政政策，更好统筹发展和安全，着力建设高质量可持续财政，为加快推进云县高质量跨越式发展提供有力支撑。

1.深挖财税资源，千方百计抓牢收入。一是加强财源建设。二是巩固减税降费成效。三是加强税费征管工作。四是硬化预算约束，加快预算执行进度，兜牢“三保”底线。

2.发挥桥梁纽带，着力发展壮大金融主体。一是积极推动银行业、保险业、小贷公司金融机构提质增量，加大金融业结构性招引力度，持续扩大金融机构规模。二是抓住国家信贷支持政策，加大对重点领域、重大项目和实体经济的融资支持。三是发挥政“银企座”平台的桥梁纽带作用，为企业解决融资难问题。四是加强联动，强化非法集资工作的力度，有效化解金融风险，减少非法集资案件的发生。

3.严肃财经纪律，提升财政管理水平。一是以财经秩序专项整治为契机，聚焦贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产审批管理、规范政府采购行为、防范政府债务风险、规范涉农资金管理等重点任务，坚持问题导向、目标导向，以查促改，建立健全财政管理长效机制，全面推动财政运行科学规范，维护财经秩序，全面提升财政精细化管理水平，为稳定县域经济、推动县域发展积极创造条件。二是深入开展以《中华人民共和国预算法》《预算工作条例》《中华人民共和国政府采购法》《政府采购法实施条例》及有关法律法规和政策的宣传，加快与项目主管部门建立信息联动机制，严格按照要求监督并跟进直达资金的使用情况，实施项目全生命周期管理，坚持“资金跟着项目走”，凡未纳入项目库的一律不安排预算；优化国库集中收付管理，全部收入和支出实行国库集中收付管理；科学统筹财政资源，加强本级支出和转移支付、地方政府债券资金之间的衔接。

4.全面从严治党，抓实党风廉政建设工作。一是进一步把党风廉政建设工作做细、做实、做强。坚持常抓不懈，严格考核，使党风廉政建设工作向纵深推进。二是加强党员干部日常监管教育，引导党员干部树立正确的人生观、价值观、权力观和利益观，增强廉洁自律意识，提高拒腐防变能力。三是认真开展警示教育，引导党员和广大干部职工在任何时候不搞特权，不以权谋私，做到不越雷池、不踏红线，确保权力在阳光下运行，从源头上预防职务犯罪和腐败问题的发生。

二、预算单位基本情况

云县财政局编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制47人，其中：行政编制26人，工勤人员编制0人，事业编制21人。在职实有47人，其中：财政全额保障47人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入14,873,970.27元，其中：一般公共预算14,873,970.27元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与2022年度的14,460,701.39元对比增加 413,268.88元，增长2.86%。主要原因是：云县高等级公路拆迁办公室政府重点工程建设借款归还本金及占用费专项资金项目经费较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款总收入14,873,970.27元，其中:本年收入14,873,970.27元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14,873,970.27元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与2022年度的14,460,701.39元对比增加413,268.88元，增长2.86%。主要原因是：云县高等级公路拆迁办公室政府重点工程建设借款归还本金及占用费专项资金项目经费较上年增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出14,873,970.27元。财政拨款安排支出14,873,970.27元，其中：基本支出9,556,870.27元，与2022年度的9,960,701.39元对比减少403,831.12元，下降4.05%。主要原因是：人员经费减少，减少403,831.12元。

项目支出5,317,100.00元，与2022年度的4,500,000.00元对比增加817,100.00元，增长18.16%。主要原因是：云县高等级公路拆迁办公室政府重点工程建设借款归还本金及占用费专项资金项目经费较上年增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出—财政事务—行政运行7,179,717.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的48.27%。主要用于保障单位工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（主要包含基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费）；商品和服务支出（主要包含办公费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费，其他交通费、工会经费等）。

2.一般公共服务支出—财政事务—信息化建设400,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.68%。主要用于维护全县各行政事业单位使用的财政软件，BS票据管理系统、会计核算系统、财政一体化系统、财政资金动态监控系统、电子化支付软件、政府采购系统、部门预算软件等财务相关软件维护。

3.一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出1,100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.4%，主要用于乡镇财政干部及财务人员培训支出及组织财政收入工作协调工作经费等支出。

4.一般公共服务支出—其他一般公共服务支出—其他一般公共服务支出3,817,100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的25.67%，主要用于云县高等级公路拆迁办公室政府重点工程建设借款2023年归还本金及占用费专项资金支出。

5.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休436,116.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.93%，主要用于机关事业单位退休人员退休工资原渠道支付部分支出。

6.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出741,564.48元；占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

7.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出250,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.68%，主要用于支付机关事业单位职业年金缴费支出。

8.社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤41,448.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%，主要用于干部遗属补助支出。

9.卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗330,008.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.22%，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

10.卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出25,815.77 元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%，主要用于行政单位大病保险缴费支出。

11.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金552,199.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.71%。主要用于缴纳职工住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出8,590,183.75元（其中：基本支出8,590,183.75元，项目支出0元），占一般公共预算财政拨款总支出的57.75％，主要用于支付职工基本工资、绩效工资、津补贴、奖金及缴纳各项社会保险费等支出；

2.商品和服务支出5,806,222.52元（其中：基本支出489,122.52元，项目支出5,317,100.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的39.04％，主要用于单位保证运转公用支出、维护全县各行政事业单位使用的财政软件、乡镇财政干部及财务人员培训支出、组织财政收入工作协调工作经费支出、云县高等级公路拆迁办公室政府重点工程建设借款2023年归还本金及占用费专项资金支出；

3.对个人和家庭的补助477,564.00元（其中：基本支出477,564.00元，项目支出0元），占一般公共预算财政拨款总支出的3.21％，主要用于支付退休人员原渠道支付部分退休金支出、遗属补助支出及政府购买人员的生活补助支出。

五、县对下专项转移支付情况

云县财政局2023年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云县财政局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

云县财政局无经济社会事业发展事项。

六、部门政府采购预算情况

云县财政局根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了部门政府采购预算，共涉及采购项目8个，部门政府采购预算总额450,000.00元，其中：部门政府采购货物预算350,000.00元、部门政府采购服务预算100,000.00元、部门政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计158,000.00元，较2022年预算的158,000.00元持平，无变动，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

云县财政局2023年因公出国（境）费预算为0元，与上年对比无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云县财政局2023年公务接待费预算为70,000.00元，与2022年度预算数70,000.00持平，国内公务接待批次为86次，共计接待880人次。

公务接待费与2022年度相比持平的原因是：我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，节约公务接待费支出,公务接待预算较上年不增。

（三）公务用车购置及运行维护费

云县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为88,000.00元，与2022年度预算数88,000.00元持平。其中：公务用车购置费0元，与2022年对比无增减变化；公务用车运行维护费88,000.00元（基本支出18,000.00元，组织全县财政用车保障预算经费70,000.00元），与2022年预算数持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

公务用车购置及运行维护费与2022年度相比持平的原因是：我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，实施公务用车制度改革，严格公务用车管理，公务用车购置及运行维护费预算较上年不增。

八、重点项目预算绩效目标情况

云县财政局根据重点项目预算的有关预算编制要求，2023年重点项目预算为：

（一）财政软件维护费专项资金。主要用于维护全县各行政事业单位使用的财政软件，BS票据系统维护费、会计核算系统维护费、财政一体化系统维护费、财政资金动态监控系统维护费、电子化支付软件维护费、部门预算软件等财务相关软件维护。提高财政资金使用的安全性和科学性，实现全县各行政事业单位软件使用满意度达到≧95%。

（二）云县高等级公路拆迁办公室政府重点工程建设借款2023年归还本金及占用费专项资金。主要为了加强基础设施建设，确保重点工程顺利实施，提升改善人居环境，建设美丽云县，积极组织财政收入，缓解财政收支矛盾，保障民生支出。通过积极筹措资金，逐年归还消化重点工程借款，实现资金足额兑付。使人民群众对云县高等级公路建设和城市建设的满意度≧98%,受益对象满意度≧98%。

（三）组织财政收入工作协调工作经费。主要是为了加强对宏观经济运行、重大财税改革、重要财政政策的研究、规划，发挥财政部门作为宏观经济管理部门的积极作用、加强财税征收管理工作、积极组织财政收入、狠抓增收带支、培植财源建设。全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生，防风险的各项工作。完成全县财政收支目标任务。

（四）乡镇财政干部及财务人员培训经费。通过财政业务培训，提高培训效率、覆盖率，提高全县各行政事业单位财务人员业务水平。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云县财政局2023年机关运行经费安排489,122.52元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。与上2022年度的529,880.76元对比减少40,758.24元，下降7.69%。机关运行经费减少的原因是：机关工作人员减少，机关运行经费减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，云县财政局资产总额:12,131,016.78元，其中，流动资产11,325,578.51元，固定资产799,630.20元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产5,808.07元，其他资产0元。与2022年的12,211,099.08元相比，本年资产总额减少80,082.30元，其中：流动资产增加7,6023.55元，固定资产减少15,5005.81元，无形资产减少1,100.04元。本单位无资产处置及资产出租出借收益。

鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分 云县财政局2023年部门预算表

(详见附件)

监督索引号53092200631900111