监督索引号53092200631901000

　　云县财政局2018年度部门决算

　　目录

　　第一部分  云县财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　十、项目支出概况表

　　十一、项目支出绩效自评表

　　十二、项目绩效目标管理表

　　十三、部门整体支出绩效自评报告

　　十四、部门整体支出绩效自评表

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

　　六、财政专户管理资金收支决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  云县财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　1、贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，切实履行财税调控职责，分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议,拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施，建立跨年度预算平衡机制,创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP），利用财政资金撬动社会资本投入,实施全口径预算，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算，将政府收支全部纳入预算管理,加强对各乡（镇）财政的指导、监督和培训工作，合理调度资金，监督预算执行,管理和指导财源建设工作。

　　 2、承担各项财政收入、支出管理和监督工作,负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行,受县人民政府委托，向县人大报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人大常务委员会报告决算,承担财政支出标准体系建设工作,负责审核批复部门（单位）的年度预决算,负责统一管理政府性债务，拟订地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，防范财政风险,管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作,实施全面绩效管理，负责制定财政资金绩效评价、财政投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价和财政投资评审工作。

　　 3、研究制定和组织实施促进产业结构调整的财政政策,制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度,负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的规定和办法，监缴县本级企业国有资本收益,贯彻实施企业财务管理相关制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度；按照规定管理资产评估工作。

　　4、拟订政府非税收入征收管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入,负责政府性基金预算编制和管理工作,管理财政票据,管理彩票市场，按规定管理彩票资金,牵头制定国有土地等国有资源收入政策,参与国有土地等国有资源使用政策的研究和改革,参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

　　 5、管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,拟订和执行社会保障资金（基金）的财务管理制度,组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督,负责审核编制市级社会保障预决算草案,负责审核和汇总编制全县社会保险基金预决算草案。

　　 6、根据县政府授权，参与地方税收政策调整，统筹管理税收优惠政策,根据国民经济发展计划，拟订财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督,负责实施国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，开展县本级国库现金管理,管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户,统一管理财政专户,拟订政府购买服务管理制度，建立健全政府购买服务机制,拟订和执行政府采购政策，指导政府采购工作。

　　 7、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产,负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　 8、负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订县级建设投资的有关政策,制定基本建设财务管理具体实施办法,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作,负责农业综合开发项目的勘测、设计、评估论证，监督、检查项目的执行情况，组织项目验收及已建项目工程的管护工作,负责全县农业综合开发资金的分配、使用和管理,承担农村综合改革管理工作。

　　 9、依法管理全县会计工作，监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度，按规定管理和监督注册会计师行业及相关工作,负责指导全县财务人员培训和财政政策宣传工作,负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施,负责财政宣传工作,制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　 10、依法监督检查全县贯彻执行国家财税法规、政策的情况，推进内控制度建设，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系，反映全县财政管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规问题。

　　 11、根据云县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管市属企业的国有资产,承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任,指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，按照国家和省、市、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整,通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或考核,并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度,按照有关规定，代表云县人民政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作,负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作,按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省、市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作,负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

　　 12、贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和云县金融运行情况，协调拟订云县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻云县金融监管机构开展工作，联系驻云县金融机构推动政银合作,负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持,负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作,负责引进金融机构到云县设立分支机构，不断完善金融服务体系,配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险,参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和沿边金融综合改革。

　　 13、承办云县人民政府交办的其他事项。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　2018年，全县经济发展形势严峻复杂，税收增收乏力，刚性支出迅猛，财政收支矛盾异常尖锐。县人民政府及其财政部门迎难而上、主动担当、积极作为，全县财政收支稳中有进、难中有好。

　　1、深化财税体制改革，不断提升财政管理水平

　　一是强化组织收入工作；二是推进财政资金统筹使用改革；三是强化预算支出管理；四是完善县级基本财力保障制度；五是规范政府债务管理；六是规范投资融资方式；七是打造“阳光透明”财政。

　　2、支持“三农”发展，打好脱贫攻坚战

　　一是及时兑现各项强农惠农富农政策，提高农业生产积极性；二是全面改善农村生产生活条件；三是夯实现代农业基础，促进农业增产、农民增收；四是落实财政扶贫政策和资金，助力脱贫攻坚。

　　3、切实保障“三保”支出，全面落实工资改革政策

　　一是严格控制行政成本；二是切实保障基本支出。

　　4、加强财政自身建设，提升财政管理服务水平

　　一是深入学习、深刻领会、准确把握党的十九大精神；二是深入推进反腐倡廉建设；三是进一步强化基层财政服务职能；四是认真办理人大代表意见建议和政协委员提案；五是持续加强干部队伍建设。

　　5、“两个责任”落实有力，脱贫攻坚工作扎实推进

　　一是加强党风廉政建设，切实加强全面从严治党主体责任、认真落实党组主体责任和纪检监督责任，不断增强财政干部拒腐防变的能力；二是坚持深化改革和创新体制，建立健全拒腐防变教育长效机制、反腐倡廉制度机制、权力运行监控机制、扎实推进教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系建设；三是抓实脱贫攻坚各项工作。

　　6、财政监督检查工作有序开展

　　一是进一步建立和完善了财政监督检查制度，促进检查工作制度化、常态化和规范化；二是严格按照资金管理使用办法，加强对项目资金的事前、事中和事后的跟踪检查，促进资金安全、高效运行；三是召开扶贫项目绩效评价业务培训会1次，认真做好财政支出绩效评价工作，促进财政绩效评价运用；四是完成全县预算单位政府会计改革培训班学习，加强对《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等财经纪律法规执行情况的监督检查，切实维护财经纪律。

　　7、着力提升基层党建，强化财政干部廉政教育

　　一是强化政治担当，压实党建工作责任；二是突出思想政治建设，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神武装党员干部；三是突出组织力提升，围绕乡村振兴抓党建促脱贫攻坚；四是落实党风廉政建设责任制。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入云县财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即云县财政局。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　云县财政局2018年末核定人员编制43人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制2人），事业编制14；在职在编实有行政人员39人（含行政工勤人员3人），事业人员12人　。

　　离退休人员15人。其中：离休0人，退休15人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　十、项目支出概况表

　　十一、项目支出绩效自评表

　　十二、项目绩效目标管理表

　　十三、部门整体支出绩效自评报告

　　十四、部门整体支出绩效自评表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　云县财政局2018年度收入合计8,906,104.00元。其中：财政拨款收入8,802,188.73元，占总收入的98.83%，比上年同期减少3477905.79元，减28.32%；其他收入103,915.27元，占总收入的1.17%，比上年同期减少58,184.73元，减35.89%，收入减少主要原因是项目收入减少及会计管理局人员撤并到各相关部门减少相关支出。

　　二、支出决算情况说明

　　云县财政局2018年度支出合计9,706,136.78元。其中：基本支出7,331,388.73元，占总支出的75.53，比上年同期减少1173705.79元，减13.8%；项目支出2,374,748.05元，占总支出的24.47％，比上年同期减3,499,661.27元，减59.57%；支出减少主要原因是项目支出减少及会计管理局人员撤并到各相关部门减少人员经费及公用支出。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障云县财政局机关机构正常运转的日常支出7,331,388.73元。比上年同期减少1173705.79元，减13.8%。其中;基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,691,142.36元，占基本支出的91.27％。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出640,246.37元，占基本支出的8.73％。基本支出减少主要原因是会计管理局人员撤并到各相关部门减少人员经费及公用支出。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障云县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,374,748.05元。比上年同期减3,499,661.27元，减59.57%，减少的主要原因是用于各乡镇西部政权建设支出、组织收入工作协调经费、全县财政系统软件维护费、农业综合开发等项目资金减少。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　云县财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出7,573,276.33元,占本年支出合计的78.03%。比上年同期减少4,968,236.07元，减39.61%，减少主要原因是项目支出减少及会计管理局人员撤并到各相关部门减少人员经费及公用支出。

　　（二）  一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出5,575,209.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.62%。包括行政运行5,448,321.45元，为行政单位基本支出；其他财政事务支出126,887.60元，主要用全县财政干部及支农政策等业务培训支出。

　　2. 社会保障和就业支出1,017,905.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的 13.44 %，包括归口管理的行政单位离退休支出125,576.60元,为退休人员原渠道部分工资支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出821,583.60元，为单位部分基本养老保险支出；机关事业单位职业年金缴费支出41,705.68元，为2018年退休人员职业年金记实部分；死亡抚恤14,040.00元，为遗属补助支出；其他社会保障和就业支出15,000.00元，为社保口预算执行进度以奖代补资金支出。

　　3. 医疗卫生与计划生育支出392,666.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%，包括 行政单位医疗支377,978.40元，为行政单位基本医疗保险支出；其他行政事业单位医疗支出14,688.00元，为大病保险支出。

　　4. 住房保障支出487,495.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.44%，为住房公积金支出。

　　5、农林水支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的 1.32%，对村级一事一议的补助支出100,000.00元，为农村改革工作经费。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　云县财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为360,000.00元，支出决算为125,994.00元，完成预算的35%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为40,122.00元，完成预算的18.24%；公务接待费支出决算为85,872.00元，完成预算的61.34%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数数小于预算数的主要原因是公务用车维修费用、车油费及公务接待得到有效的控制。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少49,014.19元，下降28%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少15,050.17元，下降27.28%；公务接待费支出决算减少33,964.02元，下降28.34%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车维修费用、车油费及公务接待得到有效的控制。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行维护费支出为40,122.00元，占31.84%；公务接待费支出85,872.00元，68.16%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，2018年云县财政局无因公出国（境）经费。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出40,122.00元。其中：

　　公务用车购置支出0，2018年云县财政局无购置公务用车。

　　公务用车运行维护支出40,122.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障日常办公所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等 。

　　3.公务接待费支出85,872.00元。其中：

　　国内接待费支出85,872.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待90批次（其中：外事接待0批次），接待人次572人（其中：外事接待人次0人）主要用于接待省、市级部门检查验收各项工作以及基层财政所往来业务所产生的费用支出。

　　国（境）外接待费支出0元，云县财政局2018年没有发生国（境）外接待。

　　五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

　　(一) 政府性基金财政拨款收入情况

　　云县财政局2018年度政府性基金财政拨款收入合计1,295,800.00元，属项目收入（其他大中型水库库区基金支出），占总收入14.55%，比上年同期减少82,200.00元，减少6.4%，主要原因是大中型水库库区基金征管工作考核经费财政拨款减少。

　　(二) 政府性基金财政拨款支出情况

　　云县财政局2018年度政府性基金财政拨款支出合计1,688,238.68元，属项目支出（其他大中型水库库区基金支出），占总支出的17.639%，比上年同期增加550,444.34元，增长48.38%，主要原因是用于日常公用支出及帮助各乡镇村组道路等基础设施建设支出增加。

　　六、财政专户管理资金收支决算情况说明

　　 2018年本单位未发生财政专户管理资金收支，所以GK08 财政专户管理资金收入支出决算表(公开08表)无数据。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　云县财政局2018年机关运行经费支出640,246.37元，比上年同期减少8,122.44元，减少1.25%,主要原因是人员退休其他交通费用减少。部门机关运行经费主要用于保障机关日常办公运转的办公费、水电费、通讯费、物业管理费、差旅费、公务用车运行维护费、其他交通费等各项支出。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，云县财政局资产总额8,678,591.36元，其中，流动资产5,697,865.39元，固定资产2,896,952.23元，无形资产83,773.74元，（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,442,612.25元，其中固定资产减少41,182.2元。

　　    三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额486,700.00元，其中：政府采购货物支出171,700.00元；政府采购工程支出135,000.00元；政府采购服务支出180,000.00元。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　云县财政局2018年度政府采购支出中含云县农业综合开发办公室采购支出（云县农业综合开发办公室隶属于云县人民政府设云县财政局职能机构，工程类、服务类采购支出主要用于乡镇农业基础设施建设、农业产业化建设等）

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　本单位2018年部门决算中不涉及专用名词，故无名词解释。

　　监督索引号53092200631901111