云县审计局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.按照国家、审计署和省审计厅的有关审计法规和工作方针、政策，制定地方性审计规章制度和实施办法并监督执行情况；制定审计工作中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织某些行业和专项资金的审计。

2．向县人民政府和上级审计机关报告审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施的建议。

3．依据《中华人民共和国审计法》及其他规定进行审计工作。、

4．向县长提交县级预算执行情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5．组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6．组织实施对内部审计的指导和监督；监督社会审计组织的审计业务质量。

7．组织全县审计人员的培训工作。

8．组织或参与审计领域的对外交往活动。

9．承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据云县人民政府办公室《关于印发云县审计局主要职责内设机构和人员编制规定》的通知（云县政办发〔2015〕208号）文件，云县审计局设6个内设机构，分别是办公室、法制股、财金审计股、领导干部经济责任审计办公室、行政事业审计股、投资审计股。核定公务员编制8名，其中：局长1名（正科级），副局长4名（副科级），股室领导职数6名。

（三）重点工作概述

依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，2018年云县审计局重点工作任务是：

（1）县级预算执行情况和其他财政财务收支审计。

（2）县级各部门、事业单位及下属单位的财务收支审计。

（3）稳增长政策措施落实情况跟踪审计。

（4）对县级金融、保险、证券机构和县级非银行金融机构的财务收支和资产、负债和损益情况进行审计。

（5）国家投资建设项目预算的执行情况和决算情况进行审计。

（6）审计国有企业和国有资产占控股地位或主导地位的企业的资产、负债、损益状况。

（7）对由县人民政府部门管理和受县人民政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其有关专项基金、资金的财务收支情况进行审计。

（8）对国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支情况进行审计。

（9）对县管行政、事业、企业领导干部进行任期经济责任（离任）审计。

（10）上级部门安排和其他法律法规规定应由县审计局进行的审计事项进行审计。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制14人，其中：行政编制 9人，事业编制5人。在职实有20人，其中： 财政全供养20人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 3人，其中： 离休 0人，退休 3人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 438.52万元，其中：一般公共预算财政拨款438.52万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 438.52万元，其中:本年收入438.52万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款438.52万元（本级财力438.52万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 438.52万元。财政拨款安排支出 438.52万元，其中，基本支出316.08万元，项目支出122.44万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出（201）审计事务（20108）361.63万元，其中：行政运行经费（2010801）188.18万元，审计业务经费（2010804）122.44万元，事业运行（2010850）51.01万元；社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关行政事业单位养老保险费支出（2080505）35.58万元；医疗卫生和计划生育支出（210）行政事业单位医疗（21011）23.73万元，其中：行政单位医疗经费（2101101）13.50万元，事业单位医疗经费(2101102)4.30万元，公务员医疗补助（2101103）5.34万元，其他行政事业单位医疗支出（2101199）0.59万元；住房保障支出（221）中住房改革（22102）的住房公积金（2210201）17.58万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资和福利支出（301）281.32万元，全部属基本支出，其中：基本工资76.14万元，津贴补贴83.04万元，奖金21.35万元，绩效工资23.46万元，机关事业单位基本养老保险缴费35.58万元，职工基本医疗保险缴费17.80万元，公务员医疗补助缴费5.34万元，其他社会保障经费1.03万元，住房公积金17.58万元。

商品和服务支出（302）153.14万元（基本支出34.76万元，项目支出118.38万元），其中：办公费13.76万元（项目支出10万元），印刷费0.08万元，水费0.68万元，电费0.67万元，邮电费1.69万元，取暖费0.60万元，差旅费99.90万元（项目支出96.14万元），维修维护费0.05万元，会议费4.20万元（项目支出），培训费3.01万元（项目支出2.84万元），公务接待费3.60万元（项目支出），工会经费3.46万元，福利费3.46万元，公务用车运行维护费3.11万元（项目支出1.60万元），其他交通费14.72万元，其他商品和服务支出0.15万元。

资本性支出（310）4.06万元，全部属项目支出，其中：办公设备购置3.26万元，信息网络及软件购置更新0.80万元。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

云县审计局无省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项

云县审计局无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

云县审计局无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算资金4.06万元，其中：采购计算机5台，资金2.80万元；采购扫描仪2台，资金0.46万元，网络维护4次，资金0.80万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）2018年基本支出预算是316.08万元，比2017年293.94万元增加22.14万元，增长7.53%，增长主要原因是人员工资正常调整增加和社会保障性缴费增加。

（二）2018年用于保障审计机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的项目经费支出122.44万元，比2017年预算数89.00万元增加33.44万元，增长37.57%，主要原因是2018年增加了培训费、会议费和开展党建、扶贫等相关工作办公经费。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

无专业名词解释

（二）机关运行经费安排

2018年用于保障审计机关、下属事业单位等机构正常运转的日常运行经费支出316.08万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出281.32万元，占基本支出的89％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）34.76万元（含公务交通补贴13.38万元），占基本支出的11％。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

云县审计局2018年部门预算表.xls