根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，云县审计局2024年7月1日至2024年8月14日，对云县妇女联合会、云县总工会、共青团云县委员会和云县退役军人事务局2023年度部门预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）云县妇女联合会

2023年初收入预算数138.13万元，支出预算数138.13万元。2023年收入决算数138.73万元，支出决算数138.73万元，其中：基本支出124.68元，项目支出14.05万元。

（二）云县总工会

2023年度收入预算数751.24万元，支出预算数531.70万元。2023年收入决算数751.24万元；支出决算数529.12万元。其中：基本支出233.11万元，项目支出296.01万元。

（三）共青团云县委员会

2023年初收入预算数219.35万元，支出预算数219.35万元。2023年收入决算数305.88万元，支出决算数305.88万元，其中：基本支出204.74元，项目支出101.14万元。

（四）云县退役军人事务局

2023年初收入预算数839.43万元，支出预算数839.43万元。2023年收入决算数3 243.20万元（其中包含年初结余和结转34.98万元），支出决算数3 243.20万元，其中：基本支出340.53万元，项目支出2 902.67万元。

二、审计发现的主要问题

1.希望工程助学金相关资料账外存放且部分资料遗失。

2.云县退役军人事务局多发漏发虚列立功受奖资金 0.23万元。

3.云县妇女联合会、云县退役军人事务局决算报表与账簿不符。

4.云县妇女联合会、云县总工会、共青团云县委员会、云县退役军人事务局公务接待不规范。

5.云县妇女联合会、云县退役军人事务局固定资产未入账。

6.云县总工会、云县退役军人事务局购买资产未按规定进行政府采购。

7.云县妇女联合会、云县退役军人事务局“三重一大”集体决策制度执行不到位。

8.云县退役军人事务局应缴未缴存量资金2.53万元。

9.云县妇女联合会会计核算科目使用不规范。

10.云县妇女联合会、云县退役军人事务局记账凭证记录的经济业务与所附的原始凭证不一致。

11.云县妇女联合会、云县总工会、共青团云县委员会原始凭证不齐全、审核不规范。

12.云县妇女联合会差旅费报销不规范。

13.共青团云县委员会用财政资金缴纳个人所得税。

三、审计处理情况及建议

针对审计发现问题，县审计局依据国家法律、法规的规定出具了审计报告。针对审计发现问题，提出了审计建议：一是进一步加强财经法规及会计专业知识学习；二是进一步完善“三重一大”事项集体决策制度；三是进一步健全单位内部控制制度并有效实施。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，县审计局督促相关单位正在整改落实中。