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临沧市云县财政局2020年度部门决算

目录

第一部分 临沧市云县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市云县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟定财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常务委员会报告县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟定有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。提出地方税收政策调整建议。拟定涉及财政改革政策措施。提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定和执行政府采购政策并监督管理。

6.拟定和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。集中履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.拟定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.拟定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的监管工作。

11.参与拟定县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。

13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担云县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权依法履行出资人职责，加强所监管企业国有资产的管理工作。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。完善公司法人治理结构，按照国家和省、市、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。通过法定程序对所监管企业负责人进行任免，考核其经营业绩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。负责年度国有资产综合报告的起草和报告等工作。负责编制地方企业国有资产专项报告。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省、市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责所监管企业国有资产基础管理。起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

15.承担云县人民政府金融工作办公室日常工作。贯彻执行国家和省、市、县关于金融工作的方针、政策和法律、法规；全面落实县委、县政府关于金融工作的决策部署，拟定我县地方金融监管的措施办法；研究分析金融形势和全县金融运行情况，拟定全县金融业发展规划和政策，提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。负责小额贷款公司、融资租赁公司、商业保理公司、融资性担保机构的监督管理工作；负责县人民政府与驻县金融监管机构的联系沟通工作，支持人行云县支行依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻县金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推动金融创新、金融招商、沿边金融综合改革、对外交流合作工作；按要求组织有关考核和奖励工作；负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序；承担统筹协调云县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和处置非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警的处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件；协调推进投融资主体建设，配合有关部门围绕重大项目、重点工程、重要产业指导、协调投融资主体开展融资业务，做好融资方案的可行性、合规性审查；参与金融人才引进和培训工作。

16.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

17.职能转变。

（1）完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全市经济社会发展的能力。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市和县、乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

18.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。云县财政局负责地方税收政策管理，提出地方税收政策调整建议；审核其他法规、规章和规范性文件中涉及税收政策问题的条款。

（2）非税收入管理职责分工。云县财政局负责研究拟订非税收入管理制度、政策和实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，云县财政局紧紧围绕县委的决策部署，狠抓增收节支、全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项工作，全县财政收支稳中有进、难中向好。

(1)突出主业，全力以赴抓牢收入

面对严峻的财政收支形势，我们攻坚克难，牢牢把握组织财政收入的主动权，积极支持企业复工复产，加快清理和筹资兑付民营企业中小企业账款工作，认真贯彻落实减税降费政策，既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位。通过清理盘活资源资产的有力支撑，非税收入增收明显。

（2）主动作为，全力保障重点领域

通过统筹平衡财力，积极筹措资金，切实加快支出进度，倾力保障脱贫攻坚和民生改善，全力做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。

（3）聚焦重点，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果

以决战决胜的决心坚决扛起财政部门脱贫攻坚的政治责任，全力支持脱贫攻坚的巩固提升。一是扶贫投入力度进一步加大。采取统筹整合涉农资金、调整优化支出结构和库款调度优先保障扶贫资金支出等措施，安排教育扶贫、健康扶贫、就业扶贫、产业扶贫、生态扶贫、农村危房改造、易地扶贫搬迁资金，不断增加财政资金对脱贫攻坚领域的投入；二是完善扶贫资金动态监控机制，实施扶贫项目资金绩效全面管理，落实扶贫资金项目公开公示制度，深入开展扶贫资金管理使用情况专项清理整治工作；三是推动实施乡村振兴战略。坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，财政资金和政策更大力度向“三农”倾斜。

（4）精准发力，全力向上争取资金

2020年，我们竭尽全力向上争取资金，精准合力向上争取特殊转移支付、抗疫特别国债、专项债以及多渠道筹集资金，确保了“三保”资金和其他重点项目资金来源和保障。

（5）深化改革，全力推进财政管理

坚持全面发力、多点突破、纵深推进财税体制改革，预算管理制度和财政体制进一步健全，税收制度改革取得重大进展。一是精细化管理，积极作为；二是严格落实财政扶贫项目资金绩效管理工作；三是规范政府债务管理；四是打造“阳光透明”财政。部门预决算和“三公”经费预决算均实现在“云县人民政府公众信息网”公开，积极推进财政依法理财、民主理财进程。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云县财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即云县财政局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云县财政局2020年末实有人员编制47人。其中：行政编制26人，事业编制21人；在职在编实有行政人员34人（含行政工勤人员3人），事业人员18人。

离退休人员16人。其中：退休16人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件）

第三部分 2020年度决算情况说明

一、收入决算情况说明

云县财政局2020年度收入合计1,512.58万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1,511.08万元，占总收入的99.9%；政府性基金预算财政拨款收入1.5万元，占总收入的0.1%。总收入比上年864.55万元增加648.03万元，增幅42.84%，增加主要原因：根据云县编委发〔2019〕31号，云县国有资本投资运营中心7名事业人员并入云县财政局管理，经费从2020年1月起纳入财政局核算并发放。

二、支出决算情况说明

云县财政局2020年度支出合计1,336.68万元，比上年809.8万元增加526.88万元，增加39.42%。其中：基本支出892.91万元，占总支出的66.8%；比上年同期692.09万元增加200.82万元，增加22.49%；项目支出443.77万元，占总支出的33.2%；比上年同期117.71万元增加326.06万元，增加277%；增加的主要原因：一是根据云县编委发〔2019〕31号文件，从2020年1月起云县国有资本投资运营中心7名事业人员并入云县财政局，相关人员经费等支出 76.73万元，二是本单位2020年6月份新招入一批临时聘用人员，增加经费等支出66.08万元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障云县财政局机构正常运转的日常支出892.91万元。比上年同期692.09万元增加200.82万元，增加22.49%。增加主要原因机构改革云县国有资本投资运营中心7名事业人员并入云县财政局，经费从2020年1月起纳入财政局发放，经费支出增加。基本工资、津贴补贴等人员经费支出834万元，占基本支出的93.4%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费58.91万元，占基本支出的6.6%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障云县财政局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出443.77万元。比上年同期117.71万元增加326.06万元，增加277%，增加主要原因：一是本年度项目经费支付加大，二是本单位6月份新招入一批临时聘用人员，增加项目支出66.08万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云县财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出1,254.5万元，占本年支出合计的93.85%。与上年同期724.7万元增加529.8万元，增长42.23%，增加主要原因：一是机构改革云县国有资本投资运营中心7名事业人员并入云县财政局，经费从2020年1月起纳入财政局发放，二是本单位6月份新招入一批临时聘用人员，增加支出经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,017.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.07%。主要用于行政运行支出673.19万元；信息化建设支出39.72万元；其他财政事务支出66.08万元；其他一般公共服务支出238.09万元。

2.没有外交（类）支出。

3.没有国防（类）支出。

4.没有公共安全（类）支出。

5.没有教育（类）支出。

6.没有科学技术（类）支出。

7.没有文化旅游体育与传媒（类）支出。

8.社会保障和就业（类）支出114.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.1%。主要用于行政单位离退休支出35.87万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出70.33万元；机关事业单位职业年金缴费支出6.97万元；死亡抚恤0.97万元。

9.卫生健康（类）支出52.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.15%。主要用于政单位医疗支出50.22万元；其他行政事业单位医疗支出1.85万元。

10.没有节能环保（类）支出。

11.没有城乡社区（类）支出。

12.农林水（类）支出17.7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.41%。主要用于对村级一事一议的补助支出17.7万元。

13.没有交通运输（类）支出 。

14.没有资源勘探信息等（类）支出 。

15.没有商业服务业等（类）支出 。

16.没有金融（类）支出 。

17.没有援助其他地区（类）支出。

18.没有自然资源海洋气象等（类）支出 。

19.住房保障（类）支出53.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.27%。主要用于住房公积金支出53.51万元。

20.没有粮油物资储备（类）支出 。

21.没有国有资本经营预算（类）支出 。

22.没有灾害防治及应急管理（类）支出 。

23.没有其他（类）支出 。

24.没有债务还本（类）支出 。

25.没有债务付息（类）支出 。

26.没有抗疫特别国债安排（类）支出 。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云县财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为34.92万元，支出决算为11.48万元，完成预算的32.87%。其中：今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。公务用车购置及运行费支出决算为3.06万元，完成预算的14.34%；公务接待费支出决算为8.42万元，完成预算的60%。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.34万元，下降2.88%。其中：因本年度未发生因公出国（境）事件，故无与去年对比；公务用车购置及运行费支出决算减少0.29万元，下降8.66%；公务接待费支出决算减少0.05万元，下降0.59%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是根据中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因本单位公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.06万元，占26.66%；公务接待费支出8.42万元，占73.34%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出无。本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，因此2020年云县财政局无因公出国（境）经费。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.06万元。其中：

公务用车购置支出无。2020年云县财政局无购置公务用车。

公务用车运行维护支出3.06万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障日常办公所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费8.42万元。其中：

国内接待费支出8.42万元（其中：无外事接待费支出），共安排国内公务接待84批次（其中：无外事接待批次），接待人次562人（其中：无外事接待人次 ）。主要用于接待省、市级部门检查验收各项工作以及基层财政所往来业务所产生的公务接待用餐费、住宿费用等支出。

国（境）外接待费无，本年度未发生国（境）外接待费支出，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云县财政局2020年机关运行经费支出58.91万元，比上年同期25.4万元增加33.51万元，增长56.88%。增加主要原因：一是机构改革云县国有资本投资运营中心7名事业人员并入云县财政局，经费从2020年1月纳入财政局发放，二是本单位6月份新招入一批临时聘用人员。人员增加，导致部门机关运行经费主要用于保障机关日常办公运转的办公费、水电费、通讯费、物业管理费、差旅费、公务用车运行维护费、其他交通费等各项支出增加。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，临沧市云县财政局资产总额1554.38万元，其中，流动资产1436.25万元，固定资产116.88万元，无形资产1.25万元。与上年相比，本年资产总额增加145.2万元，其中流动资产增加152.8万元，固定资产减少7.04万元，无形资产减少0.56万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，政府采购支出总额21.15万元，其中：政府采购货物支出21.15万元；占政府采购支出总额的100%;没有政府采购工程支出；没有政府采购服务支出。没有授予中小企业合同金额。

四、部门绩效自评情况

2020年云县财政局项目绩效自评金额757.39万元，共7个大项目15个指标，覆盖率为100%。年初结转和结余137.72万元，本年财政拨款619.67万元，支出443.77万元，支出率58.59%，年末结转结余313.62万元。

绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

（一）项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益；一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分财政资金使用效益；二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和纯绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离；三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评；四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

（二）绩效评价开展情况：根据年初预算合理安排项目实施，确保2020年度预算资金项目落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门职责所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时；二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务改革等方面精准发力，单位各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

（三）综合评价情况及评价结论：严格按照相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价优。

五、其他重要事项情况说明

本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（二）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（三）年末结转结余：指本年度或以前年度安排，因客观原因尚未使用的人员指出、经费支出或项目支出。

（四）基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两个部分。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53092200631901111